售楼处及样板间资产管理工作指引.doc

售楼处及样板间资产管理工作指导

营销策划部

8月

目录

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一、目标 3

二、适用范围 3

三、机构组成 3

四、职责分配 3

五、资产建造、购置与验收 5

六、资产日常维护、保管与盘点 6

七、资产转移与处置 7

八、工作流程 14

九、罚则 17

十、附则 17

附件一：资产台帐示例 18

附件二：验收单示例 18

附件三：交接单示例（与物业企业交接时使用） 18

附件四：售楼处（样板间）资产转移申请单 19

一、目标

为加强企业售楼处、样板间资产管理，完善相关资产管理工作流程，保护资产安全、完整，做到资产账账、账实相符，提升相关资产使用效率，特制订本工作指导。

二、适用范围

本工作指导适适用于集团企业及其管理授权权限内各项目企业售楼处、样板间资产建造、购置、验收、日常维护与保管、盘点、转移、处置、损失赔偿等工作。

售楼处、样板间资产（以下简称资产）分为五类：

（一）建筑主体及装修材料；

（二）家俱：床、沙发、桌椅等；

（三）电器：电视、洗衣机、灶具等；

（四）配饰类：花瓶、字画、布草等；

（五）其它类：不归属于以上事项其它物品。

三、机构组成

资产管理所包括组织机构有项目企业市场部、综合部、财务部、集团企业营销策划部、总经理办公室、财务部。

四、职责分配

（一）项目企业市场部职责

1.牵头建造、购置资产，对建造、购置资产给予验收，并保留相关产品合格证、保修书及使用说明材料。

2.及时建立资产台账（见附件一）并及时更新。

3.与物业服务企业订立物业服务协议，明确保管责任、义务。

4.与物业服务企业定时盘点资产并及时录入资产台帐。

5.牵头办理资产移交。

（二）项目企业财务部职责

1.资产取得、处置账务处理。

2.资产盘点清查。

3.资产预算审核与监督。

（三）项目企业综合部（非北京地域）职责

1.资产转移交接及管理。

2.资产处置。

（四）集团企业营销策划部职责

1.定时对项目企业市场部资产管理情况(包含实物、台帐)进行检验。

2.协调项目企业间资产转移。

3.资产预算审核与监督。

（五）集团企业财务部职责

1.北京地域项目资产取得、处置账务处理。

2.北京地域项目资产盘点清查。

3.北京地域项目资产预算审核与监督。

（六）集团企业总经理办公室职责

1.北京地域项目资产转移交接及管理。

2.北京地域项目资产处置。

五、资产建造、购置与验收

（一）资产建造、购置

1.资产建造、购置发生相关费用应严格按照集团企业颁布《资金预算管理方法实施细则》（[]88号）要求及步骤申请及使用。

2.售楼处、样板间标准上要求选择在会所、商品房实体房等永久建筑中，特殊情况下可建造暂时售楼处、样板间。

3.资产建造、购置应按照集团企业颁布《招标管理方法》（[]140号）中要求相关流程及要求执行。

4.售楼处、样板间装修时标准上要求预留检修口、不遮盖对应设备等。如有遮挡需在转移交接、销售房屋时给予说明。

（二）资产验收

1.建造资产验收

建造资产完工时由施工单位、设计单位、监理单位、项目企业项目管理部、市场部、物业企业共同验收,并在《验收汇报》（请项目企业项目管理部提供汇报模板）上签字确认。

2.购置资产验收

购置资产到货时，由供给商、项目企业市场部、物业企业共同验收，项目企业市场部验收人员（最少2人，由经办人员及部门经理或其指派人员组成）应依照协议仔细查对物品名称、规格、品牌、质量、数量等事项。需安装调试资产由验收人员监督安装人员安装，之后由技术人员或其它人员操作、试用设备，达成既定标准后填写《验收单》（见附件二），并由验收人员签字确认。市场部依照《验收单》建立资产台帐。财务部对验收资产进行账务处理。

六、资产日常维护、保管与盘点

（一）资产日常维护、保管与盘点

1.售楼处、样板间装修完成后，摆放物品方可搬入现场，以免人员混杂，管理混乱。

2.项目企业市场部与物业服务企业订立物业服务协议后，在与物业企业进行售楼处、样板间及房间内全部物品进行验收同时进行交接，并在交接单（见附件三，验收单应作为交接单附件）上签字确认。交接后物业服务企业负责对所接收资产进行日常维护、保管与盘点。

3.物业服务企业针对售楼处、样板间应制订对应防火、防水、防盗、安保等方法，预防无须要资产损失。

4.资产移交给项目企业综合部或集团企业总经理办公室之前项目企业市场部资产管理专员应于每季度末对资产状态进行盘点并及时录入资产台帐。

5.资产移交给项目企业综合部或集团企业总经理办公室之前项目企业市场部资产管理专员及项目企业财务部应于每年年末对资产进行盘点，查对账实、账账是否相符。

6.移交给项目企业综合部或集团企业总经理办公室资产应由项目企业综合