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吾日三省乎吾身。为人谋而不忠乎?与朋友交而不信乎?传不习乎?——《论语》

企业的税务管理制度

第一章总则

为规范企业税务管理行为，提高税务管理水平，保障国家税收稳定增长，根据国家税收法

规和政策，制定本税务管理制度。

第二章税务登记与报税

1.税务登记

（1）企业设立后应依法及时向税务机关申请税务登记，领取税务登记证。

（2）税务登记信息应当真实、准确，税务登记证应当妥善保管。

2.纳税申报

（1）按时进行纳税申报和缴纳税款，不得拖欠税款。

（2）对于纳税凭证和报表，应当认真填写，确保报税信息的真实性和准确性。

第三章税务风险管理

1.税收风险评估

（1）定期组织开展税收风险评估，分析企业税务风险点和影响因素，制定应对措施，并

及时更新调整。

（2）对于已发生的税收风险，应当及时采取有效措施加以解决，避免影响企业正常经营。

2.税务筹划

（1）根据国家税收政策，合理进行税收筹划，优化纳税结构，降低税负。

（2）严格遵守税收法规，不得进行违法违规的税收筹划行为。

第四章税务合规

1.税收法规学习

（1）定期组织税收法规学习和培训，加强员工税收法规意识，提高纳税合规水平。

（2）要求相关岗位的员工熟悉并严格执行税收法规，不得有违反税收法规的行为。

2.税务审计

（1）接受税务机关进行的税务审计，积极配合和提供相关资料。

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（2）对于审计结果中发现的问题，要及时整改并报告给税务机关。确保企业纳税合规。

第五章税收风险防范

1.税务合规风险防范

（1）严格按照国家税收法规开展经营活动，确保企业税收合规。

（2）对于企业经营中可能涉及的税务风险，要及时预警并采取措施进行防范。

2.税务争议解决

（1）在与税务机关发生税收争议时，要严格按照法定程序进行协商和解决，不得随意擅

自处理。

（2）对于涉及税务争议的情况，应当及时向企业管理层上报，协助处理。

第六章税务信息管理

1.税务政策信息收集

（1）建立健全税收政策信息收集和分析机制，及时了解国家税收政策变化。

（2）对于新的税收政策，及时组织相关人员进行学习和传达，确保企业对税收政策的理

解和执行。

2.税务档案管理

（1）建立健全税务档案管理制度，确保税务档案资料真实、完整、准确。

（2）对于税务档案资料的保管，要严格遵守相关规定，妥善保管，确保信息的安全。

第七章税务合作

1.与税务机关的配合

（1）建立良好的税务合作关系，积极与税务机关沟通和合作。

（2）对于税务机关要求提供的相关资料和信息，要积极配合并及时提供。

2.与税务顾问的合作

（1）与具有税收专业知识和实践经验的税务顾问建立合作关系。

（2）在涉及税务重大事项时，可聘请税务顾问进行咨询和指导。

第八章税收监督

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1.税务监督自查

（1）建立健全税收监督自查制度，定期开展税收自查工作，及时发现和纠正税收风险。

（2）对于发现的纳税违法行为，要及时整改，并向税务机关主动报告。

2.税务督办

（1）对税务机关下发的督办事项，要严格按照要求进行整改。

（2）对于税务机关的督办事项，要按时履行，确保企业纳税合规。

第九章税务奖惩