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企业管理制度

财务部职责范围：

认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，保证财务工作的合法合规性。

建立健全企业财务管理制度，严格按照财务程序执行。

采用切实有效措施保证企业资金和财产的安全，维护企业的合法权益。

编制和执行财务收支计划，督促有关部门加强资金回笼，保证资金流动和有效供应。

进行成本费用核算，考核和控制、督促有关部门减少消耗，节省费用，提高效益。

参与企业工程承包协议和采购协议的评审工作，严把采购、供应、入库、出库手续。

参与业务项目结算，参与材料供应商的结算。

建立健全多种财务账目，编制财务报表，及时核算和上缴多种税金。

负责做好会计档案的搜集，整顿，保证档案资料的完整和精确性。

财务人员要加强对资产、资金、现金及费用开支的管理，防止损失，杜绝挥霍，良好运用，提高效益。

银行账户必须遵守银行的规定开设和使用，银行账户只供本单位经营业务和收支结算使用，严禁借账户供外单位和个人使用，严禁为外单位或个人代收代支，转账套现。

银行账户往来应逐笔登记入账，不准多笔汇总高收，也不准以收抵支记账，按月与银行对账单查对，未达收支，应作出调整逐笔调整平衡。

根据已获得同意登记的协议付款，不得变化支付方式和用途，未经收款单位书面正式委托并经领导同意，不准变化收款单位。

企业物资采购规定

项目部或采购部门，根据每年维保维护项目的物资消耗状况，损耗率进行预测，每年年终编制采购计划和预算，报财务部审核。

计划外采购和临时确定的工程项目，也要制定计划，通过财务部审核，报领导同意。然后交采购或行政部门进行实行。

采购价值在1000元以上的物品材料要有2人以上共同办理，大宗物品或长期需用的物资，须向3家以上供应商摸底询价，确定后签订供货协议。

计划外或临时小量急需品，经领导同意后，方可购置。

采购的物资付款，价值在1000元以上的，使用转账或委托银行付款，价值在1000元如下的可以支付现金。

物资采购价值超过1000元的，卖方规定付现金的，必须通过领导同意，方可付款。

多种物质采购（含办公用品），必须根据计划，统一采购，专人验收，填制入库单，凭入库单和发票报销。

固定资产的管理规定

企业的固定资产，包括机器设备、仪器、工具、车辆、办公桌椅，书柜、电器及其他设备等，其财务管理和计期折旧，由财务部负责。

每年年终进行一次固定资产盘点，做到实物与账表记录相符，核算资料精确。对固定资产遗失、损坏的，要查明原因，明确责任，拿出处理意见，报总经理同意后，合适作出处理。

购置多种仪器、设备等需要提前列报计划，经领导同意后可到财务部申请经费购置。

企业员工差旅费的规定

职工因公出差，维护项目，在太原市、郊、县范围内的，职工当日返回的每人每日午餐补助误餐费15元，晚上在7点后来还需要加班的补助每人每餐15元。但需要提前申请企业行政部。在项目工地施工的员工，由项目部统一考勤安排。

职工正常外出联络业务和项目，招投标的，企业应当安排车辆随行，假如企业未安排车辆乘坐火车、长途汽车的，车票在企业报销。

员工外出办事，一般乘坐企业车辆，或电动自行车，特殊状况需乘坐出租汽车的，要填报申请单，填明行车路线和抵达地。后凭申请单和车票报销。

企业车辆管理规定

企业的车辆重要用于和保证企业的平常业务和项目工程使用。

车辆要固定人员，进行管理，保养和维护，保证车辆运行正常、完好。

油料供应，企业安排车辆用油到定点加油站进行加油。加油站按照与企业的签约，根据每辆车的号牌车型进行核算，持卡加油。与所持卡的车辆号牌不符，加油站拒绝加油。假如车辆不在企业指定的加油站持卡加油，其他加油票据企业一律不予报销。由个人自理。

假如离开市区外出到其他地、市，加油可提前申请，经领导同意后，方可报销。

企业车辆维修保养：车辆的维修、保养、要去企业签约的修理厂进行维修保养。未经同意，驾驶员不得私自将车辆送其他修理厂修理。否则，费用自付。

企业的驾驶人员要自觉遵守交通法规，服从交警指挥，做到文明礼让，宁停三分，不抢一秒。养成良好的职业素质。

车辆固定驾驶人员，对所管理的车辆进行维护和保养，管理。对所管理的车辆出现违章惩罚，由车辆管理驾驶员自行处理，企业不予承担。由于驾驶员操作不妥或其他自身原因导致人员受伤，车辆损坏等损失，除保险赔付外的一切费用由驾驶者承担。

企业印章使用管理

企业印章包括公章，财务专用章、发票专用章、法人代表章、协议专用章等。公章由企业专人保管，财务专用章、发票专用章、法人代表章、协议章由财务室专人负责保管。

保管人员必须坚守职责，未经领导同意，不得将印章带出办公室，不得私用，不得委托他人代管。不得借于外单位使用。

保持印章使用的严厉性，各类印章只限使用在正式公文，函件上，严禁在空白简介信，协议上盖章，印章做到随用随登记。

企业审批权限及程序

凡企业人员开支审批报销程序为：

费用当事人申