中英人寿-财务共享服务中心总体解决方案-V.pptVIP

关键业务流程步骤职能分配说明支/中支分总SSC业务凭证基础信息维护基础信息更新申请√由总公司会计税务部提出基础信息更新的申请，并获取相应的审批财务系统信息维护√由财务共享服务中心负责业务凭证基础信息在财务系统端的维护业务系统信息维护√由总公司会计税务部负责业务凭证基础信息在业务系统端的维护业务财务映射关系维护√由总公司会计税务部负责业务财务映射关系的维护关键业务流程步骤职能分配说明支/中支分总SSC日结准备错误预查√总公司会计税务部/运营管理岗在业务系统中对TB的数据进行检查产生日结清单√总公司会计税务部/运营管理岗在业务系统中生成日结清单，并对数据进行检查产生日结数据文件√总公司会计税务部/运营管理岗在业务系统中运行请求向财务系统报送数据文件接收数据√总公司会计税务部/运营管理岗在财务系统中运行请求接收数据数据核对√总公司会计税务部/运营管理岗对财务系统中的数据进行核对会计凭证生成√数据核对无误后，生成会计凭证固定资产管理流程

－总体原则与假设固定资产的实物管理由当地的实物资产管理部门负责；财务共享服务中心负责固定资产管理中的财务帐务处理；固定资产的增加以固定资产达到使用状态为准，而非以发票为准；集中采购固定资产的实物运到当地的使用部门；使用资产扫描枪对固定资产进行盘点。关键业务流程步骤职能分配说明支/中支分总SSC新增接收、验收资产√√√当地实物资产管理部门负责资产接收、验收系统中确认接收√√分公司实物资产管理部门在PO模块确认资产接收固定资产登记√√√实物资产管理部门登记填写《固定资产登记表》领用资产√√√实物资产使用部门领用固定资产将资料交给SSC√√√《固定资产登记表》传递至SSC固定资产增加√共享中心根据《固定资产登记表》在Oracle模块中对应各个分支机构下增加固定资产明细。固定资产标签√√√月末关帐前，各地财务部门将本月财务系统中新增固定资产的编号，告知实物管理部门，更新《固定资产登记表》，在固定资产上粘贴标签月末核对√√√月末各地财务部门与实物资产管理部门核对固定资产的信息一致。关键业务流程步骤职能分配说明支/中支分总SSC调拨（包括：部门内、部门间和机构间调拨）申请调拨√√√调出资产使用部门填写《固定资产调拨申请单》审批调拨申请√√√完成所有的审批操作进行调拨操作√√√由实物资产管理部门进行调拨操作资料传递至SSC√√√审批完成的调拨申请单，传递至SSC，并抄送当地的财务部门调拨帐务处理√SSC对资产进行调入调出帐务处理月末核对√√√月末各地财务部门核对系统中的资产调拨是否已经完成关键业务流程步骤职能分配说明支/中支分总SSC清理（报废、处置等）清理申请√√√实物资产使用部门提出固定资产清理的申请清理审批√√√相关部门审批报废执行√√√实物资产管理部门进行报废资料报送SSC√√√已获审批的报废申请，报送SSC报废帐务处理√SSC对资产报废进行帐务处理折旧确认入帐√SSC确认当期所有固定资产业务都已入帐折旧帐务处理√SSC在系统中进行折旧操作并生成凭证关键业务流程步骤职能分配说明支/中支分总SSC盘点发出盘点通知√总公司财务部发出盘点通知，出具相关规定盘点准备√√√当地财务部准备资产财务帐，实物资产管理部门准备资产实物帐，两者进行核对下载资产数据至扫描枪√√√当地实物资产管理部门将固定资产列表下载至资产扫描枪盘点√√√财务部、实物资产管理部门会同资产使用部门进行盘点，并对盘盈盘亏及其他问题进行记录盘点结果总结√√√当地总结固定资产盘点结果审批盘点结果√√√相关部门审批审批盘点结果财务帐务处理√SSC根据审批的固定资产盘点结果进行帐务处理更新记录√√√实物资产管理部门根据审批后的盘点结果对固定资产记录进行更新关键业务流程步骤职能分配说明支/中支分总SSC税务信息维护税务信息收集√√√由各地财务部门收集当地的税务信息资料报送√√√将税务信息报送SSC免税险种信息维护√SSC维护各类抵免项目等税务优惠信息税种维护√SSC记录更新各总分支公司应缴纳的所有税种，包括一些地方性税种税率维护√SSC维护更新各总分支公司应缴纳税种的税率关键业务流程步骤职能分配说明支/中支分总SSC计算－营业税收集分险种收入√SSC从Oracle系统