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二零二四年度出纳岗位责任与财务审计协议

本合同目录一览

1.合同订立依据与目的

2.出纳岗位职责

2.1岗位基本职责

2.2日常出纳工作流程

2.3资金管理要求

3.财务审计范围与要求

3.1审计范围

3.2审计方法与程序

3.3审计报告要求

4.出纳岗位职责执行标准

4.1出纳凭证管理

4.2资金收付管理

4.3财务报表编制

5.财务审计执行标准

5.1审计周期

5.2审计人员资格

5.3审计结果反馈

6.出纳工作监督与考核

6.1监督机制

6.2考核标准

6.3考核结果应用

7.财务审计监督与考核

7.1监督机制

7.2考核标准

7.3考核结果应用

8.合同期限与续签

8.1合同期限

8.2续签条件

8.3续签程序

9.违约责任

9.1出纳岗位职责违约

9.2财务审计责任违约

9.3违约赔偿

10.争议解决

10.1争议解决方式

10.2争议解决程序

10.3争议解决机构

11.合同生效与终止

11.1生效条件

11.2生效日期

11.3终止条件

11.4终止程序

12.合同附件

12.1附件一：出纳岗位职责明细

12.2附件二：财务审计方案

12.3附件三：考核标准

13.合同签署

13.1签署主体

13.2签署日期

13.3签署地点

14.其他约定事项

第一部分：合同如下：

1.合同订立依据与目的

1.1本合同依据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，旨在明确双方在2024年度出纳岗位责任与财务审计方面的权利、义务和责任。

1.2本合同目的在于确保财务工作的规范性和准确性，提高资金使用效率，防范财务风险。

2.出纳岗位职责

2.1岗位基本职责

2.1.1负责现金、支票、汇票等资金的收付工作；

2.1.2负责银行账户的日常管理；

2.1.3负责财务凭证的审核、整理和归档；

2.2日常出纳工作流程

2.2.1每日核对现金与银行存款余额；

2.2.2审核并办理收付款项；

2.2.3及时填写和报送相关财务报表；

2.3资金管理要求

2.3.1严格执行资金预算；

2.3.2严禁挪用、侵占公司资金；

2.3.3保障资金安全，防止资金损失。

3.财务审计范围与要求

3.1审计范围

3.1.1出纳岗位的职责履行情况；

3.1.2资金收付的真实性、合法性和合规性；

3.1.3财务凭证的完整性、准确性和及时性；

3.2审计方法与程序

3.2.1审计人员应采取抽样审计、现场审计等方法；

3.2.2审计程序应包括查阅凭证、询问相关人员、核对账目等；

3.2.3审计过程中应保持独立性，确保审计结果的客观性；

3.3审计报告要求

3.3.1审计报告应真实、客观地反映审计情况；

3.3.2审计报告应包括审计依据、审计范围、审计结果、审计建议等内容；

3.3.3审计报告应在审计结束后及时提交给公司管理层。

4.出纳岗位职责执行标准

4.1出纳凭证管理

4.1.1出纳凭证应按照规定的格式和内容填写；

4.1.2出纳凭证应经主管领导审核签字后生效；

4.1.3出纳凭证应妥善保管，不得随意涂改、销毁；

4.2资金收付管理

4.2.1严格执行资金支付审批制度；

4.2.2严禁超范围、超额度支付资金；

4.2.3及时核对资金收付情况，确保账实相符；

4.3财务报表编制

4.3.1按时编制和报送财务报表；

4.3.2财务报表应真实、完整地反映公司财务状况；

4.3.3财务报表编制应符合国家相关财务会计制度。

5.财务审计执行标准

5.1审计周期

5.1.1审计周期为每季度一次；

5.1.2特殊情况下，可随时进行审计；

5.2审计人员资格

5.2.1审计人员应具备会计、审计等相关专业资格；

5.2