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差旅费管理制度

差旅费管理制度

一、差旅费管理的目的和原则

差旅费管理制度是为了规范企业员工的差旅费用开支，确保差

旅费用的合理、公平、透明和节约使用，提高企业资源的利用

效率，保障企业经济效益和员工的合法权益。

差旅费管理的原则主要包括：

1.合理性原则：差旅费用开支必须符合业务需要和实际条件，

合理安排差旅行程和费用构成。

2.公平原则：差旅费用报销必须公平、公正、公开，不得针对

特定人员或部门进行特殊照顾或歧视。

3.透明原则：差旅费用管理必须公开透明，员工有权知晓差旅

费用的相关政策和程序。

4.经济性原则：差旅费用管理要求节约用款，合理控制费用预

算，避免浪费和不必要的开支。

二、差旅费用的范围和报销标准

差旅费用包括交通费、住宿费、餐费、通讯费、办理签证费等

与差旅有关的合理支出。

1.交通费：

（1）飞机：报销经济舱价位的机票费用。

（2）火车：报销硬卧或硬座的票价，不支持报销卧铺、高

级软座等额外的舒适费用。

（3）出租车：根据实际出租车票据报销，不得超过当地的

合理标准。

（4）地铁、公交：根据票据报销，不得超过当地的合理标

准。

2.住宿费：

（1）酒店：报销三星级或同等条件的标准间费用，超出标

准的部分由员工自行承担。

（2）员工招待所：报销员工招待所的住宿费用，如有合理

理由需选择高级招待所的，需提前向上级主管申请并获得批准。

3.餐费：

（1）出差期间的正常餐费，按照当地的合理标准报销。

（2）不得报销员工的独立用餐、宴请等非必要费用。

4.通讯费：

（1）差旅期间的电话、短信、互联网费用等，按照实际发

生的费用报销，需提供相应的费用凭证。

（2）不得报销员工个人通讯费、流量套餐费及其它非差旅

所需的费用。

5.办理签证费：

（1）由企业统一办理差旅签证的费用由企业承担。

（2）员工自行办理差旅签证的费用，可根据实际发生费用

报销，需要提供所有相关费用凭证。

三、差旅费的审批流程和报销程序

1.差旅费的审批流程：

（1）员工在安排差旅前，应向上级主管提出差旅申请，并

明确申请的目的、时间、行程和所需的费用预算。

（2）上级主管对差旅申请进行审批，并确保差旅目的合理、

时间安排合理、费用预算合理。

（3）差旅费用超过部门经费预算的，需由上级主管提报审

批。

2.差旅费的报销程序：

（1）员工完成差旅后，应及时准备差旅费用的相关凭证，

包括发票、行程单、住宿证明等。

（2）员工将差旅费用凭证齐全的报销单据提交到财务部门

进行审核。

（3）财务部门对报销单据进行审核，确保差旅费用的合规

性和准确性。

（4）财务部门将审核通过的差旅费用报销单据及时结算并

支付给员工。

四、差旅费用的管理和监督

1.差旅费用的管理负责部门为财务部门，负责制定和修订差旅

费用管理制度，并对差旅费用的开支和报销进行监督。

2.差旅费用的监督责任由各部门的主管负责人承担，需要加强

对差旅费用的预算控制和使用情况的监督。

3.差旅费用的违规行为将被严肃处理，包括不当的费用开支、

虚报差旅费用、重复报销等行为。

以上是我公司的差旅费管理制度，目的是为了规范差旅费的使

用，确保公平公正，合理节约地使用企业资源和员工时间，为

企业的稳定运行和发展提供支持。同时，也希望员工能够遵守

相应的规定，避免违规行为的发生，并能够主动配合财务部门

的工作，提供准确完整的差旅费用凭证和信息，以便及时报销

和结算差旅费用。