税务筹划行业实务操作指南.docVIP

税务筹划行业实务操作指南

TOC\o1-2\h\u9140第一章税务筹划概述 2

118861.1税务筹划的基本概念 2

83021.2税务筹划的目标与原则 3

227431.2.1税务筹划的目标 3

300931.2.2税务筹划的原则 3

14857第二章税收政策分析 4

59932.1税收政策的类型与特点 4

201592.2税收政策的变动趋势 4

26972.3税收政策对税务筹划的影响 5

309第三章企业税务筹划实务 5

288723.1企业所得税筹划 5

292443.2增值税筹划 5

236853.3个人所得税筹划 6

29737第四章财务报表税务筹划 6

6264.1资产负债表税务筹划 6

35614.2利润表税务筹划 7

263034.3现金流量表税务筹划 7

20478第五章投资税务筹划 7

186085.1直接投资税务筹划 7

210505.2间接投资税务筹划 8

266005.3跨国投资税务筹划 8

10350第六章融资税务筹划 8

227546.1债务融资税务筹划 8

198106.1.1债务融资概述 8

26826.1.2债务融资税务筹划方法 9

160916.1.3注意事项 9

277616.2股权融资税务筹划 9

67726.2.1股权融资概述 9

264436.2.2股权融资税务筹划方法 9

190906.2.3注意事项 9

61486.3融资租赁税务筹划 10

30166.3.1融资租赁概述 10

57316.3.2融资租赁税务筹划方法 10

57146.3.3注意事项 10

759第七章资产重组税务筹划 10

216647.1企业并购税务筹划 10

169067.1.1概述 10

58967.1.2税务筹划原则 10

130657.1.3税务筹划方法 10

302197.2企业分立税务筹划 11

287107.2.1概述 11

245417.2.2税务筹划原则 11

164687.2.3税务筹划方法 11

294507.3企业清算税务筹划 11

301487.3.1概述 11

60027.3.2税务筹划原则 11

14117.3.3税务筹划方法 12

4082第八章国际税务筹划 12

186778.1国际税收协定 12

210988.2跨国企业税务筹划 12

82558.3国际避税与反避税 13

8465第九章税务筹划风险管理 13

94359.1税务筹划风险识别 13

305069.1.1风险识别的基本原则 13

219949.1.2风险识别的主要内容 13

114129.2税务筹划风险评估 14

133159.2.1风险评估的基本方法 14

38049.2.2风险评估的主要内容 14

124329.3税务筹划风险应对 14

255129.3.1风险应对的基本策略 14

135579.3.2风险应对的具体措施 14

10170第十章税务筹划案例分析 15

2665010.1企业税务筹划案例分析 15

1404810.1.1案例一：增值税筹划案例分析 15

1972210.1.2案例二：企业所得税筹划案例分析 15

1140110.2个人税务筹划案例分析 16

2758910.2.1案例一：个人所得税筹划案例分析 16

251910.2.2案例二：财产税筹划案例分析 16

3212610.3国际税务筹划案例分析 16

2185910.3.1案例一：跨国企业税收筹划案例分析 16

814710.3.2案例二：跨境投资税收筹划案例分析 17

第一章税务筹划概述

1.1税务筹划的基本概念

税务筹划，又称税收筹划，是指在法律允许的范围内，通过对企业或个人经济活动的合理规划，以达到减轻税负、提高经济效益的目的。税务筹划是一种合法、合规的财务手段，旨在降低税收成本，提高企业或个人的竞争力。

税务筹划主要包括以下内容：

（1）税收优惠政策的运用：合理利用国家税收优惠政策，降低企业或个人的税收负担。

（2）税收制度的利用：合理运用税收制度中的税种、税率、税基等要素，降低税收成本。

（3）税收筹划策略：通过合法手段，调整企业或个人的收入、支