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二零二四版金正茂集团内部审计与合规合同

本合同目录一览

1.合同概述

1.1合同背景

1.2合同目的

1.3合同适用范围

2.审计与合规责任

2.1审计责任

2.2合规责任

2.3审计与合规的执行

3.审计与合规内容

3.1内部审计内容

3.2合规审查内容

3.3特殊审计项目

4.审计与合规程序

4.1审计计划

4.2审计实施

4.3审计报告

4.4合规审查程序

5.审计与合规人员

5.1审计人员资格要求

5.2审计人员职责

5.3合规人员资格要求

5.4合规人员职责

6.审计与合规方法

6.1审计方法

6.2合规方法

6.3技术支持

7.审计与合规报告

7.1报告格式

7.2报告内容

7.3报告提交

7.4报告必威体育官网网址

8.审计与合规费用

8.1费用承担

8.2费用支付方式

8.3费用调整

9.审计与合规期限

9.1审计期限

9.2合规审查期限

9.3期限延长

10.审计与合规结果处理

10.1问题整改

10.2责任追究

10.3处理结果反馈

11.审计与合规沟通

11.1沟通渠道

11.2沟通频率

11.3沟通必威体育官网网址

12.合同变更与解除

12.1变更程序

12.2解除条件

12.3解除程序

13.合同争议解决

13.1争议解决方式

13.2争议解决程序

13.3争议解决费用

14.合同生效与终止

14.1生效条件

14.2生效日期

14.3终止条件

14.4终止程序

第一部分：合同如下：

1.合同概述

1.1合同背景

1.2合同目的

本合同旨在明确甲方内部审计与合规工作的责任、程序、方法和要求，确保审计与合规工作的高效、规范运行，为甲方的稳健发展提供保障。

1.3合同适用范围

本合同适用于甲方所属各子公司、分支机构的内部审计与合规工作，包括但不限于财务审计、内部控制审计、合规性审查等。

2.审计与合规责任

2.1审计责任

甲方应负责组织实施内部审计工作，确保审计活动的独立性、客观性和公正性，对审计过程中发现的问题提出改进建议，并对审计结果负责。

2.2合规责任

甲方应负责确保集团及其下属单位遵守国家法律法规、行业规范和内部规章制度，对违反合规规定的行为进行查处，并采取措施预防违规事件的发生。

2.3审计与合规的执行

甲方应建立健全审计与合规工作机制，明确各部门、各岗位的职责，确保审计与合规工作有序开展。

3.审计与合规内容

3.1内部审计内容

甲方内部审计包括但不限于财务审计、内部控制审计、风险管理审计、经营成果审计等。

3.2合规审查内容

合规审查包括但不限于法律法规、行业规范、内部规章制度的执行情况，以及合规风险的识别、评估和控制。

3.3特殊审计项目

针对集团重大投资、融资、并购等事项，甲方应组织开展专项审计，确保相关决策的合规性。

4.审计与合规程序

4.1审计计划

甲方应制定年度审计计划，明确审计项目、审计周期、审计重点等内容，经批准后执行。

4.2审计实施

审计人员应根据审计计划，组织实施审计工作，包括现场审计、抽样调查、数据分析等。

4.3审计报告

4.4合规审查程序

合规审查应遵循“事前预防、事中控制、事后处理”的原则，确保合规工作的全面性和有效性。

5.审计与合规人员

5.1审计人员资格要求

审计人员应具备相关专业资格和实际工作经验，熟悉国家法律法规、行业规范和内部规章制度。

5.2审计人员职责

审计人员应负责审计项目的组织实施、审计报告的编制和提交等工作。

5.3合规人员资格要求

合规人员应具备相关专业知识和实际工作经验，熟悉国家法律法规、行业规范和内部规章制度。

5.4合规人员职责

合规人员应负责合规审查、合规培训、合规风险识别和评估等工作。

6.审计与合规方法

6.1审计方法

审计方法包括但不限于财务分析方法、内部控制测试、现场审计、抽样调查等。

6.2合规方法

合规方法包括但不限于合规风险评估、合规培训、合规检查、合规跟踪等。

6.3技术支持

甲方应积极采用信息化手段，提高审计与合规工作的效率和准确性。

8.审计与合规费用

8.1费用承担

本合同项下的审计与合规费用由甲方承担，包括但不限于审计人员薪酬、差旅费、资料费、技术支持费等。

8.2费用支付方式

甲方应在审计与合规工作开始前支付预付费，审计工作结束后根据实际发生费用支付尾款。

8.3费用调整

如因政策调整、市场变化等原因导致费用发生变动，双方应协商一致后调整费用标准。

9.审计与合规期限

9.1审计期限

审计期限自审计计划批准之日起计算，一般不超过90日。如遇特殊情况，经双方协商可适当延长。

9.2合规审查期限

合规审查期限自合规审查工作开始之日起计算，一般不超