会计信息系统（第4版）课件：存货管理与核算系统.pptx

存货管理与核算系统计会信息系统

存货管理与核算系统业务分析10.1

存货管理概述存货是指企业在日常活动中为销售或耗用而持有的各种资产，包括商品、产成品、半成品、在产品以及各种材料、备件、燃料、包装物、低值易耗品等。存货管理是采购管理和生产管理、销售管理的一个中间环节。

存货管理概述存货管理与核算系统业务1.入库业务管理（1）采购入库业务管理（2）产成品入库业务管理（3）委外加工入库业务管理（4）其它入库业务管理（5）仓库的内部调拨业务管理2.出库业务管理（1）生产领用出库业务管理（2）委外加工出库业务管理（3）销售产品出库业务管理（4）其他出库业务管理（5）出库调整业务管理3.盘点业务管理（1）定期或不定期的（2）局部或全面的盘点

存货管理概述存货管理的业务流程分析

存货管理概述存货核算处理流程：

存货管理概述存货管理与核算系统与其他系统模块的关系：

存货管理与核算系统应用10.2

初始设置1.启用库存管理系统和存货核算系统，以账套主管“demo”的身份登录企业应用平台，启用库存管理和存货核算。启用日期为“2022-01-01”。2.设置仓库档案，选择“基础设置”“基础档案”“业务”“仓库档案”，单击“增加”，录入资料。3.设置收发类别，选择“业务”“收发类别”，单击“增加”，录入资料。

初始设置4设置库存管理系统选项，选择“业务工作”“供应链”“库存管理”“初始设置”“选项”，按资料进行设置。

初始设置5.设置存货核算系统选项选择“存货核算”“初始设置”“选项”，按资料进行设置.

初始设置5.设置存货核算科目（1）选择“初始设置”“科目设置”，选择存货科目，按资料添加。（2）相同步骤增加“对方科目”。

初始设置6.录入期初数据（1）在库存管理系统中选择“初始设置”“期初结存”，选择“原材料库”，录入期初原材料库存并审核。同样在上述界面选择“产成品库”，增加期初产成品库存。

初始设置（2）在存货核算系统进入“期初余额”界面，依次选择“原材料库”单击“取数”，在存货科目编码选择“1403”；然后再选择“产成品库”，同样单击“取数”，在存货科目编码选择“1405”，再单击“对账”，全部对账成功：

存货管理系统日常业务处理普通采购业务（1）选择“库存管理”“入库业务”“采购入库单”，单击“增加”按钮，录入资料信息。再单击“保存”按钮，审核后退出。

存货管理系统日常业务处理（2）选择“存货核算”-“业务核算”-“正常单据记账”，进入查询条件，并选择“采购入库单”，进入“正常单据记账列表”，再选中需要记账的行，单击“记账”。最后将显示记账成功。（3）选择“存货核算”“财务核算”“生成凭证”，进入“生成凭证”窗口。单击“选择”按钮，在查询条件里选择“采购入库单（报销记账）”，单击“确定”按钮，显示“未生成凭证单据一览表”。选中要生成凭证的单据。

存货管理系统日常业务处理（4）最后单击“确定”按钮返回“生成凭证”窗口，将凭证类型改为“转账凭证”，点击左上角工具栏“生成”，生成凭证。

存货管理系统日常业务处理2.采购退货业务（1）进入“采购入库单”操作界面，单击“增加”按钮，在入库单右上角选择“红字”，输入资料信息，退货数量分别填-5，单价为4200元。保存并审核后退出。

存货管理系统日常业务处理（2）在存货核算系统“业务核算”选择“正常单据记账”，进行记账操作。（3）选择“财务核算”“生成凭证”，单击“选择”按钮，在查询条件框中查询，单击“确定”按钮，进入“未生成凭证单据一览表”，选择要生成凭证的单据，单击“确定”按钮返回“生成凭证”窗口，选择凭证类型为“转账凭证”，生成凭证并保存。

存货管理系统日常业务处理3.产成品入库业务（1）选择“库存管理”-“入库业务”-“产成品入库单”，单击“增加”按钮，录入资料信息，保存并审核。

存货管理系统日常业务处理（2）选择“存货核算”-“业务核算”进行“正常单据记账”。（3）选择“财务核算”-“生成凭证”，进入生成凭证窗口，单击工具栏的“选择”按钮进入查询条件选择，选择“产成品入库单”，单击“确定”进入“选择单据”，选择要生成的单据（可单击“全选”按钮），单击“确定”，返回“生成凭证”窗口，选择凭证类别为“转账凭证”，单击“生成”。

存货管理系统日常业务处理4.普通销售业务（1）选择“库存管理”“出库业务”“销售出库单”，系统已根据销售发货单自动生成了销售出库单，因此只需找到该业务的出库单，然后录入相应的“单价”保存并审核。

存货管理系统日常业务处理（2）在存货核算系统中选择“业务核算”“正常单据记账”，进行记账。（3）在存货核算系统中进入“财务核算”“生成凭证”，按照生成凭证的步骤，生成凭证，最后单击“生成”并保存。

存货管理系统期末业务处理1.账表管理通过查询流水账