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百川东到海，何时复西归?少壮不努力，老大徒伤悲。——汉乐府

运营风险控制制度三篇

篇一：运营风险控制制度

第一章总则

为规范公司风险管理，建立规范、有效的风险控制体系，提高风险防范能力，

保证公司安全稳健运行，提高经营管理水平，根据《中华人民共和国公司法》、

《公司章程》及相关法律、法规，结合公司实际，制定本制度。

第一条本制度旨在公司为实现以下目标提供合理保证：

（一）将风险控制在与总体目标相适应并可承受的范围内。

（二）实现公司内外部信息沟通的真实、可靠。

（三）确保法律法规的遵循。

（四）提高公司经营的效益及效率。

（五）确保公司建立针对各项重大风险发生后的危机处理计划，使其不因灾害

性风险或人为失误而遭受重大损失。

第二条公司风险是指未来的不确定性对公司实现其经营目标的影响。

第三条按照公司目标的不同对风险进行分类，公司风险分为：战略风险、经营

风险、财务风险和法律风险。

（一）战略风险：没有制定或制定的战略决策不正确，影响战略目标实现的负

面因素。

（二）经营风险：经营决策的不当，妨碍或影响经营目标实现的因素。

（三）财务风险：包括财务报告失真风险、资产安全受到威胁风险和舞弊风险。

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1.财务报告失真风险

没有完全按照相关会计准则、会计制度的规定组织会计核算和编制财务会计报

告，没有按规定披露相关信息，导致财务会计报告和信息披露不完整、不准确、

不及时。

2.资产安全受到威胁风险

没有建立或实施相关资产管理制度，导致公司的资产如设备、存货和其他资产

的使用价值和变现能力的降低或消失。

3.舞弊风险

以故意的行为获得不公平或非正当的收益。法律风险：没有全面、认真执行国

家法律、法规和政策规定，影响合法性目标实现的因素。

第四条按风险能否为公司带来盈利机会，风险可分为纯粹风险和机会风险。第

五条按照风险的影响程度，风险分为一般风险和重要风险。

第六条本制度适用于公司本部及下属子公司。

第二章风险管理及职责分工

第七条公司各职能部门为风险管理第一道防线；公司决策委员会为风险管理第

二道防线；董事长为风险管理第三道防线。

第八条公司项目投资部在风险、控制管理方面的主要职责：

（一）公司项目投资部按照公司内控部门制定的风险评估的总体方案，根据业

务分工，配合内控项目组识别、分析相关业务流程的风险，确定风险反应方案。

（二）根据识别的风险和确定的风险方案，按照公司确定的控制设计方法和描

述工具，设计并记录相关控制，根据风险管理的要求，修改完善控制设计。包

括：建立控制管理制度，制定业务流程，编制风险控制文档和程序文件等。

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（二）组织、监督控制制度的实施情况，发现、收集、分析控制缺陷，提出控

制缺陷改进意见并予以实施，对于重大缺陷和实质性漏洞，立即向项目投资部

负责人汇报，同时向公司内控项目组反馈情况，以便公司内控项目监控内部控

制体系的运行情况。

（三）配合内部审计等部门对控制失效造成重大损失或不良影响的事件进行调

查、处理。

第九条子公司、控股公司的风险管理和职责分工的设置，分别参照上述第八条、

第九条的规定制定。

第三章风险管理初始信息的收