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好学近乎知，力行近乎仁，知耻近乎勇。——《中庸》

电子银行承兑汇票管理暂行办法

及权限管理

1.申请开通电子银票系统需填写《电子银行承兑汇票系统

开通申请表》，并经销售部门初审后，提交财务部门审批。

2.财务部门审核通过后，向电子银行承兑汇票系统管理机

构申请开通权限。

3.电子银票系统权限分为操作权限和审核权限，不同职责

部门的权限需经过严格审批和授权，并在电子银票系统中进行

权限设置和管理。

4.操作人员需定期接受电子银票系统操作培训，并严格遵

守操作规程和权限管理制度。

第四章电子银票使用管理

第八条电子银票使用管理

1.电子银票应按照《银行承兑汇票管理办法》、《电子商

业汇票业务管理办法》等有关规定进行操作和管理。

2.电子银票应在规定的期限内到期，逾期未支付的，应按

照相关法律法规处理。

3.电子银票的转让、背书、贴现和托收等业务应按照相关

规定进行操作和管理。

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4.对于电子银票操作过程中出现的问题，应及时协调处理，

并妥善保管相关资料和证据。

第九条电子银票使用风险管理

1.加强对电子银票操作风险的识别和防范，建立健全的风

险管理制度和内部控制体系。

2.定期进行风险评估和应急演练，提高应对风险的能力和

水平。

3.对于电子银票使用中出现的风险事件，应及时报告上级

主管部门，并采取有效措施进行应对和处理。

第十条附则

1.本办法自XXXX年XX月XX日起施行，同时废止原

《电子银行承兑汇票管理暂行办法》。

2.本办法解释权归XXX财务部门所有。

为了满足业务需求，子公司需要通过网上银行开通电子银

票系统。开通申请报告需要明确办理银行，并与银行签订《电

子商业汇票服务协议》。在开通电子银票业务时，需要协调银

行免除相关费用，并且不得开通网银系统中的其他功能。开通

审批流程包括“子公司财务处提出申请→子公司主要负责人审

签→区域管理委员会审签→股份财务部审签→股份公司分管领

导审批→子公司财务处开通”。

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电子银票系统权限管理中，电子银票业务操作员权限至少

由经办会计、出纳和财务负责人三人组成。新增或调整电子银

票业务操作员权限需要由子公司财务处提出申请，并经过股份

财务部的审批后才能进行实务操作。权限设置需要严格执行

“收取（或支付）→审核→复核”的审批流程，严禁一个岗位承

担两个或两个以上职能。财务人员需要加强对电子签名、密码

和key钥的管理，并定期更换密码（至少60天修改一次）。

在相关岗位变动或出差时，需要办理相关交接手续，并在交接

完成后立即更改系统登录密码。

电子银票收取管理中，股份公司及子公司在收取销售货款

前，应优先考虑收取现款（包括现金、银行汇票、支票等）。

在销售政策制定方面，电子银票需要视同纸质银票实行差别定

价。股份公司及子公司在发生电子银票交易时，必须有真实的

交易关系或债权债务关系。电子银票原则上只允许收取“四大”

国有银行和股份制商业银行开具的电子银行承兑汇票。特殊原

因收取非上述银行开具的电子银票时，子公司需要参照以下几