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企业财务规划与预算编制指南

TOC\o1-2\h\u29867第1章企业财务规划概述 3

260791.1财务规划的定义与意义 3

105821.2财务规划的主要内容与流程 3

96431.3财务规划与预算编制的关系 4

30897第2章财务目标设定与战略规划 4

48662.1财务目标的确定 4

19402.1.1盈利目标 4

97892.1.2资金结构目标 5

164632.1.3营运目标 5

36832.1.4投资目标 5

51152.2财务战略的制定 5

96412.2.1符合企业整体战略 5

295532.2.2保证财务安全 5

7882.2.3优化资源配置 5

94482.2.4灵活性与适应性 5

230752.3财务规划与公司战略的衔接 5

9002.3.1财务规划与公司战略的一致性 5

83452.3.2财务规划的可行性 5

246712.3.3财务规划的实施与监控 6

296782.3.4财务规划与企业内部沟通与协调 6

14544第3章资金筹集与融资策略 6

171323.1资金需求分析与预测 6

215033.1.1短期资金需求分析 6

95993.1.2长期资金需求分析 6

107603.1.3资金需求预测方法 6

234933.2融资渠道与融资方式的选择 6

187413.2.1融资渠道概述 6

304313.2.2融资方式的选择 6

210233.3融资策略的制定与优化 7

2793.3.1融资策略制定原则 7

106733.3.2融资策略制定方法 7

267053.3.3融资策略实施与监控 7

14430第4章预算编制的基本原理与方法 7

176304.1预算编制的含义与作用 7

20704.2预算编制的基本方法 8

102934.3预算编制的程序与步骤 8

24244第5章收入预算与成本预算 9

148725.1收入预算的编制 9

84385.1.1收入分类 9

246205.1.2收入预测方法 9

272135.1.3收入预算编制流程 9

192175.2成本预算的编制 9

266215.2.1成本分类 9

239335.2.2成本预测方法 9

149495.2.3成本预算编制流程 10

176365.3利润预算的编制 10

300605.3.1利润预算的构成 10

63275.3.2利润预算编制方法 10

249275.3.3利润预算编制流程 10

15423第6章资金预算与现金流量预算 10

265696.1资金预算的编制 10

247286.1.1确定预算期内的资金需求 10

133296.1.2分析资金来源 10

121346.1.3编制资金预算表 11

35416.2现金流量预算的编制 11

113106.2.1预测现金流量 11

254436.2.2编制现金流量预算表 11

24276.2.3分析现金流量的稳定性 11

278396.3资金与现金流量预算的分析与控制 11

225886.3.1资金预算分析 11

215286.3.2现金流量预算分析 11

273886.3.3资金与现金流量预算的控制 11

30359第7章财务风险管理与控制 12

214717.1财务风险的识别与评估 12

104757.1.1财务风险类型 12

234377.1.2财务风险识别 12

12857.1.3财务风险评估 12

1137.2财务风险的控制策略 12

130227.2.1风险规避 12

186807.2.2风险分散 13

277077.2.3风险转移 13

186067.2.4风险承受与控制 13

153117.3预算调整与风险管理 13

305787.3.1预算调整原则 13

148887.3.2预算调整方法 13

130777.3.3预算与风险管理结合 13

24396第8章预算执行与监控 14

182088.1预算执行的跟踪与监控 14

301918.1.1预算执行跟踪 14

295858.1.2预算监控 14

260248.2预算差异分析