施工企业合规管理存在问题及律师意见.pdfVIP

穷则独善其身，达则兼善天下。——《孟子》

“合规管理是企业的核心竞争力”，当前，在政府层面已经从涉外项目的经验

教训中认识到这个问题，所以着力推动企业的合规建设，出台了一系列的意

见、规范、指引，如国资委发布的《中央企业合规管理指引（试行）》（国资

发法规[2018]106号）、国家发展改革委等发布的《企业境外经营合规管理指

引》（发改外资〔2018〕1916号）等，但是施工企业受短期利益的影响，且因

长期的粗放式管理模式，并没有完全认识合规建设的重要性。随着市场机制的

不断完善，施工企业想要长期健康发展，必须要重视合规建设。本文将从两个

层面对当前施工企业的合规管理问题进行阐述。

一、突出问题

当前施工企业合规管理的突出问题是很多施工企业领导人缺乏合规管理意识和

合规创效信心，这固然有历史原因，如在之前的三十年法制不健全、诚信体系

不健全等，但是最主要的原因在于施工企业未认识到合规管理的重要性。近年

来，随着依法治国的深入开展，国家在方方面面对违法违规行为进行打击，加

大对违反诚信单位的处理，强化施工企业的社会责任，所以国家倡导的合规要

求与施工企业自身管理现状之间存在差距，突出表现在四个大的方面。

(一)管理体系问题

由于长期不重视合规管理，或者不清楚合规管理应如何落实，很多施工企业的

合规管理体系浮于表面或者只是为了应付相关部门的检查而存在。施工企业的

合规管理体系主要存在以下两个问题：

1.管理层级太低

管理层级太低是指施工企业在设置合规管理体系时，整个合规管理的层级太

低，由此导致合规管理相关人员在公司、项目中没有话语权，不能发挥应有的

作用。如国资委《中央企业合规管理指引（试行）》第九条规定中央企业相关

负责人或总法律顾问担任合规管理负责人。此处国资委所指的总法律顾问应当

相当于公司副总经理的职级，但实际上国有施工企业的总法律顾问能够担任公

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司副总经理及以上职级的极少，大部分都是部门经理级别，甚至有很多施工企

业都未设立总法律顾问或者由相关领导兼任总法律顾问。

2.与主业相分离

很多施工企业在设置自身合规管理体系时，不考虑施工行业的特殊性，不考虑

自身企业的特殊性，仅就合规论合规，未将合规与主营业务相关联，没有与资

产保值增值的管理目标相衔接。由此导致合规管理难以深入人心，难以获得企

业各级领导、员工的认可，从而使合规管理体系难以落地，久之便形同虚设。

因此，合规管理并不只是告诉别人哪些不能做，合规人员更要参与解决“哪些

东西能做”以及“怎么做的问题”。例如不允许挂靠，但是对于那些有项目资

源和资金实力的个人和组织就一律拒之门外吗？合规人员要和市场人员共同解

决这个问题。如果合规人员只会说“不”，施工企业的合规必然无法立足，因

为以我国当前施工企业的利润水平，需要每个员工都做价值的创造者。

(二)违法经营问题

很多施工企业为了短期的利益，不顾国家法律法规的规定，进行违法经营。违

法经营主要包含：

1.挂靠

挂靠屡禁不止的原因在于很多施工企业需要通过挂靠完成营销指标、合同额指

标、营业额指标。但是施工企业应认识到，在挂靠项目中所收取的挂靠费与所

承担的风险完全不成比例。挂靠费的收取比例一般为2%到5%，但是对于挂靠项

目，施工企业完全失去控制力，挂靠人会采用各种方式将工程款从公司转移。

而施工企业作为名义上的承包商，面临着分供分包起诉风险、业主索赔风险、

质量责任风险、安全责任风险、行政处罚风险等等。一旦上述风险出现，那么

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