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以铜为镜，可以正衣冠；以古为镜，可以知兴替；以人为镜，可以明得失。——《旧唐书·魏征列传》

物业财务管理制度

物业财务管理制度范本

管理处财务管理的基本任务是:物业管理处的财务管理为独立运作

及核算，与物业管理公司分开。筹集和管理物业管理处的资金和资产，

组织日常财产运作和会计核算，协调财务开支，真实地、系统地、全

面地反映公司的经营状况，监督各项财务计划的执行情况。

一、会计制度

1、管理处的业务范围，所属国内行业，执行其所属行业之会计制

度。

2、执行公司统一规定的会计制度。记帐本位币管理处记帐以人

民币为单位。

3、收入和费用的确认管理处正确划分资本性支出和权益性支出，

对各项收入和费用的确认采用权责发生制原则。

财务报告分类

月报、季报和年报财务报告组成及内容财务报告组成按公司总部

统一规定编报，其主要报告有：资产负债表；损益表；现金流量表;

其他报表（包括但不限于固定资产，应收账，应付账，收入明细账

等）。财务报告中管理处核算或反映的内容按公司总部统一规定执行。

1、管理处的现金管理由现金出纳和会计负责，现金出纳，应每天

登记当天的现金收支记录及整理有关凭证资料，管理处负责人可以随

时监督检查。

2、管理处办公室应储存适量现金，现暂定500元，足够3-5天内

的日常零星开支。现金存量在规定的限额内。当现金余额到达现金存

量下限时,由出纳通知会计并准备支票由物业经理签署后提取现金。

3、现金出纳根据管理处开支情况，提出现金存量上下限报总部物

业经理批准。

4、办公室应把现金储存于保险箱内。

5、保险箱密码与保险箱锁匙由二人分别持有管理，未得物业经理

批准不得移交第三者。

以铜为镜，可以正衣冠；以古为镜，可以知兴替；以人为镜，可以明得失。——《旧唐书·魏征列传》

6、出纳与会计每周末及月末下班前进行现金盘点；由出纳填写现

金盘点登记表两人共同签字。月末盘点，会计核对现金帐无误后，再

由会计及出纳共同签署确认帐物相符。管理处负责人可以随时进行监

督盘点。出纳每日必须登记现金日记帐，保证账目与现金数额相符，

并每月与会计对帐。

现金提款

1、管理处每月的用款由项目的专用帐户开支。

2、管理处现金储存量在规定限额内（现暂定在不超过5000元。

每当现金余额到达现金存量下限（500元）时，出纳要通知会计，并

准备转帐支票预约签署。财务部要每月咨询管理处主管，建议财务部

主管修订现金存量上下限。

3、每次提款由出纳负责安排，管理处派员与出纳一同提款。

按金管理

1、退还装修押金及装修工作证押金程序

1、装修后3个月内，管理处对已装修单位验收合格后，填写《装

修按金发还申请表》，并附上文件凭证.

2、管理处经理签名同意后可予以退还装修押金及工作证押金。

3、财务核实发还申请表后才发放款项。

支出报销流程

1、各部门需指定一人与财务部对口办理有关支出报销管理工作。

（其他人员支

出报销亦统一由部门与财务部对口）

2、部门任何支出，先向财务部索取《付款申请表》，填好后连同

有关单据合格、发票等并作背书，经部门负责人核实