商业银行资本管理.pptx

商业银行经营管理学

资本管理;本章目录;;三个资本概念之间的相互关系;银行资产负债表;包括两方面的含义：;;商业银行资本的功能;商业银行资本的构成及功能;商业银行资本的构成及功能;商业银行资本的构成及功能;商业银行资本的构成及功能;;;商业银行资本的构成及功能;;商业银行资本的构成及功能;;我国商业银行资本构成;最佳资本需要量原理;图最佳资本需要量原理图;最佳资本需要量原理;影响银行资本需要量的主要因素;01;资本与存款比率。这是最传统的用来衡量银行资本的指标。它表明银行资本对存款的耐力程度，为防止银行出现流动性风险，银行应保持一定的比率。二战前，各国银行谱表要求资本对存款比率保持在10%左右。但是，银行的流动性风险来自贷款和投资的变现能力不足，于是，逐渐改用资本与总资产比率来测定银行资本的充足性。;资本充足性的衡量;分类比率法。这一方法也称为纽约公式。1952年，由美国纽约联邦储备银行设计。该方法根据商业银行资产风险程度的差异，将银行资产分为6类，并分别对每类资产规定了各自的资本要求比率。将银行资本需要与资产风险程度挂钩，是资本与风险资产比率的深化。;;;巴塞尔资本协议：资本的充足性及监管;巴塞尔资本协议：资本的充足性及监管;;;;《巴塞尔新资本协议》产生的背景;《巴塞尔新资本协议》产生的背景;;《巴塞尔新资本协议》的内容;新协议有关资本充足率的计算;新协议有关资本充足率的计算（续）;标准法;1;初级法与高级法比较;;;;;2008年和2002年我国四大国有商业银行的资本构成;按资本量排名世界前十位商业银行的资本状况（2008）;50;巴塞尔协议Ⅲ;;;;影响银行资本管理的主要因素;资本的规模与结构管理;资本的规模与结构管理;资本的规模与结构管理;是针对《巴塞尔协议》中的资本计算方法，尽量地提高商业银行的资本总量，改善和优化资本结构;;内源资本支持资产增长模型;;当银行资产增长率、资本比率和红利分配比率已知时，可以计算出所需的银行资产收益率为：

ROA=[（EC1/TA1）SG1]/（1+SG1）（1-DR）

当银行资产增长率和收益率、资本比例一定时，银行的红利分配比率为：

DR=1-[（EC1/TA1）SG1]/ROA（1+SG1）

当资产收益率、红利分配比例和资产增长率一定时，资本比例为：

EC1/TA1=ROA（1-DR）/SG1+ROA（1-DR）

还可以将外源资本的因素也考虑在内，公式可以写为：

SG1=[ROA（1-DR）+△EK/TA1]/[（EC1/TA1）-ROA（1-DR）]

式中，△EK为外源资本增加额。;外源资本策略;;风险资产的规模与结构管理;经济资本配置管理;2004年我国《商业银行资本充足率管理办法》颁布以来，各商业银行在建立风险资产扩张的资本约束机制、以资本为基础的绩效考核制度等方面取得了积极的进展，有效地促进了商业银行经营理念和增长方式的转变。目前国内许多商业银行已尝试建立以经济资本回报率为核心的经济资本管理体系。;经济资本配置管理;案例分析-资本充足率;4年期固定—浮动利率互换合约;;其中4年期利率互换合约的重置成本为3百万美元，2年期远期外汇合约的重置成本为-1百万美元，在计算或有表外资产风险额时一般不将盈利计算在内。;案例分析-银行资产持续增长模型;;;案例分析-银行外部融资方法