企业合规第三方监督评估机制研究.pdfVIP

内容摘要

刑事合规是一种减少刑事制裁或免于起诉的激励措施，它既能在企业治理层面实现

企业目标，即降低犯罪风险、减少或避免刑事责任；在国家层面也能够达到提高司法效

率、增强对企业刑事控制有效性的效果，从而创造了企业管理和国家管理的双赢局面。

在日益严格的国际合规监管规则这一“外部因素”和提高企业竞争力、促进企业向现代

化转型的“内部因素”共同影响下，中国开展了企业刑事合规改革的探索之路。2021

年6月最高人民检察院为推动企业合规第三方监督评估机制改革适用，联合司法部、财

政部等部委出台了《关于建立涉案企业合规第三方监督评估机制的指导意见（试

行）》，各试点省市检察院也相继联合各地方行政主管部门出台了相应的地方性规范，

经过一年多的改革试点已逐渐建立以“第三方机制管理委员会+第三方监督评估组织”

为基础的企业合规第三方监督评估机制。但总体而言第三方监督评估机制的发展中实践

先于理论，在近年来的刑事司法改革中其实施具有一定的探索性和前瞻性，因此在理论

准备不足而企业合规又尚未纳入现行法律体系的情况下很容易存在突破现有法律框架

制度内的风险。本文以企业合规第三方监督评估机制作为理论研究对象，以2022年C

市J区人民检察院办理的“C市D商务信息咨询有限公司与李某、倪某涉嫌非法经营案”

1的真实案例作为依托，并结合最高人民检察院2021—2022年发布的四批涉案企业合规

改革试点典型案例分析该机制在实践运行中的样态，探究第三方监督评估机制在现实运

行中所存在的具体问题，最后提出问题解决的可行化实施方案。

本文除摘要、结论外，由以下三部分主体构成。

第一部分“问题引出”，该部分首先介绍了企业合规的制度的出台背景，通过对相

关刑事政策的梳理与研究可以揭示合规不起诉改革之初所设置的目的，剖析其运作规律

与政治基础。其次进一步使用数据来描述企业合规在中国的实践探索情况，其主要是适

用案件的数量与比率，并简要地介绍美国的暂缓起诉协议制度，从而引出“合规监管”

这一话题。最后则是从正反两个方面介绍第三方监督评估机制的运行概况，并聚焦于本

文要解决的主体问题，即企业合规第三方监督评估机制在实践运行中哪些方面受到最多

质疑，以问题导出的方式引出接下来的行文内容。

第二部分“企业合规第三方监督评估机制的运行困境：以C市J区检察院为样

1为行文流畅，以下将该案名称简称为“李某、倪某非法经营案”。

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本”，该部分以2022年C市J区人民检察院办理的真实案例作为依托分析企业合规第

三方监督评估机制在C市J区的实践运行情况并结合最高人民检察院发布的四批涉案

企业合规改革试点典型案例，对第三方监督评估组织在合规整改进程中的各项活动进行

现象描述，具体包括以下四个方面：第三方监督评估机制的规范性依据、第三方监督管

理组织的权限与检察机关的职能、行刑衔接的相关事项以及监督评估主体的相关制度。

然后再针对上述现象一一对应分析其存在的主要问题，具体包括：缺乏法律依据、检察

机关与第三方监管组织职权分配不明晰而角色错位、企业合规整改无法与行政执法进行

有效衔接以及合规监督评估主体相关制度不成熟的问题。

第三部分“完善第三方监督评估机制的思路”，针对上述四个部分的问题，提出需

要将企业合规第三方监督评估机制纳入《刑事诉讼法》、厘清第三方监督管理组织的权

限与检察机关的职权分配、建立合规整改行刑协调机制以及完善合规监督评估主体相关

制度四个方面的思路。

关键词：企业合规；第三方监督评估机制；合规监管人；监督评估

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Abstract

Criminalcomplianceisanincentivetoreducecriminalsanctionsorimmunityfrom

prosecution,whichcanachievecorporateobjectivesatthelevelofcorporategovernance,i.e.

toreducetheriskofcrimeandreduceoravoidcriminalliab