企业刑事合规制度的实体化路径研究.pdfVIP

内容摘要

企业刑事合规制度的直接目标就是通过区分自然人与法人的责任边界，反向促使法

人进行自我规范，以较低的社会成本实现企业犯罪的防范与治理。为实现该直接目标，

企业刑事合规制度必须突破单纯的程序激励途径，在实体刑法中找到切入点，以单位犯

罪的归责理论、处罚方式、量刑情节的重构为重点，补足企业刑事合规制度的有效性与

正当性依据。无论是考察域外的刑事合规典型立法例，还是对我国目前涉案企业合规制

度的建设现状进行反思，都亟待在实体刑法上对合规作出立法回应。

第一部分：探究了企业刑事合规制度介入实体刑法的源流以及其域外实体化模式的

典型立法例。企业刑事合规制度作为一项用以企业犯罪防治的舶来品制度，必须从其在

域外的诞生流变过程中考察其实体化的介入必要与介入路径，并考察域外典型立法例的

实体化模式。一是以美国、法国为首的国家，通过刑事程序的推动实体刑罚的减免，二

是以德国、日本、意大利为首的国家直接将不合规作为犯罪构成要件或者将合规作为正

当化抗辩事由纳入立法，实现刑事责任的调整；其共性为，无论何种构建模式，都强调

了实体刑法在企业刑事合规制度中的核心地位。

第二部分：对我国现行的涉案企业合规制度的构造进行了梳理、反思，以提出我国

涉案企业合规制度实现实体化的关键性问题。自我国引入企业合规制度后，主要将程序

激励作为驱动核心，加之近年检察机关的广泛推动适用，实际上是将合规与否作为了企

业犯罪是否追诉的标准，切合了企业刑事合规制度企业犯罪防控的表层要求，但却未对

合规因何影响企业犯罪刑事责任的实质内核这一问题作出立法回应。我国涉案企业合规

制度实体化的症结在于：首先，我国涉案企业合规制度通过不起诉、量刑建议等方式，

直接决定涉案企业的刑事责任的有无以及大小，缺乏来自实体刑法的法理支撑。其次，

涉案企业合规制度的主要作用机制是通过法人意志与自然人意志的二分，放过企业、惩

罚个人，而我国刑法中单位犯罪替代责任制下，双罚制与单罚制并行的惩处规则与合规

制度的主要作用机制相掣肘，难以实现企业刑事合规制度的政策目的。最后，我国涉案

企业合规制度将实质适用标准与有效标准寄托于检察官个人与前置性规范的界定，而未

通过刑法本身的检视对企业犯罪与否予以认定。

第三部分：我国涉案企业合规制度实体化的必须以组织体独立责任理论作为刑法理

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论进路。组织体独立责任理论符合我国涉案企业合规制度改革的基本目的，也能以较低

的立法成本贴合我国现有的单位犯罪构成与归责理论。而构建以组织体独立责任理论为

基础的单位犯罪归责体系，应当从学理上承认企业的独立法人意志，并以双罚制作为单

位犯罪的唯一处罚规则，以排除不当的个人替代责任。

第四部分：针对制度困境作出企业刑事合规制度实体化的具体立法建议。第一，将

涉案企业的合规纳入单位犯罪的法定量刑情节，妥善、有效地进行合规的涉案企业可以

获得从宽处罚的刑罚待遇。第二，以合规作为单位自首的核心考察要素，在单位自首的

要素考察中必须注重单位本身是否将防范和化解企业犯罪、及时向有关机关进行报告作

为合规的基本要素，作为考察单位自首“自动投案”的判断标准。第三，在涉及重大法

益的特殊领域，以具体危险犯的形式增设不履行合规义务的犯罪，最终形成刑法激励与

刑法威慑双向叠加的功能机制。

关键词：刑事合规；实体化；单位犯罪；法定量刑情

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Abstract

Abstract:Thedirectgoaloftheenterprisecriminalcompliancesystemistodistinguish

theresponsibilityboundaryofnaturalpersonandlegalperson,andreversepromotethelegal

persontoself-regulate,soastorealizethepreventionandmanagementofenterprisecrimeat

alowersocialcost.Inordertoachievethisdirectgoal,theenterpr