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绩效考核细则范文9篇

绩效考核细则范文1

1.现金报销:

每日按照公司的各部门报销制度对费用进行审核(各分管领导审

核该费用的真实性)。负责审核的会计人员应该注意所发生的经济业

务是否合法，合理，所附的单据是否与所发生的经济事项相符，按照

费用的类别进行分门别类，审核单据上单位名称，日期，金额，印章

等。差旅报销单上差旅补贴标准情况，是否附出差申请表及行程表，

各部门领导是否签字完毕，是否重复发生该费用，发票到达情况等。

应该发现的问题未发现，或审核出错的，当月发现问题并及时纠正的，

给予记过，次月被查出或造成损失，扣若出错金额大于5000元的，

扣

2、打印报表，出纳付款：

每月3日13日23日将已审核完毕报销安排表打印给出纳，出纳

安排报销事宜。每次未按时完成扣

3.到款确认：每日对上日的收款(现金及银行存款)进行录入(含

合同到款的登记)并于每月5日前完成上月现金及银行存款的录入及

与出纳对账工作，并打印上月收款明细给销售部门，让其核对收款明

细。

4.每日收到汇款申请单时，如果申请单内附有入库单，应先将凭

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证交给入库单录入人员，待其进行操作后，然后按汇款申请单与入库

单进行审核，需要对采购员所确定的数量，单价，金额与入库情况进

行核对，收到检定费，运输等费用时需审核该费用由我公司承担，是

否重复,有差异的查明原因。收到采购员的汇款通知时，于每天下午

2点左右将单据传给出纳安排汇款。采购部已预付过的款项，在收到

入库单时就应该跟踪发票，发票送达后再汇出该笔余款。

5.每日录入仓库的入库单，注意数量，单价，金额的正确性，

同时审核单价变动情况及原因。并于每月6日完成上月采购部送达的

所有入库单的录入，

6.每月6日根据相关凭证确定上月的所有销售收入，(出口合同

收入的确认为出口当月的首个工作日的外汇牌汇价折合人民币给予

入账)，所有的收入，必须明确客户名称，不出现例如，**办事处，*

先生等此类，每户客户的名称应一致。

7.每日及时根据专项领料单对产品的成本进行跟踪审核与归集，

三包成本、售配件成本、车间领用零星易耗品成本、辅助材料成本进

行跟踪与归集。并且每月6日前完成上月上述工作。

8.各项发票的催促及接收时的核查，并登记，(含检定，运费，

会员费等)并及时将发票传输给负责记账的会计，增值税专用发票积

压超过认证或使用期限的，给予票面税额商品0.04%经济处罚，且此

项不得分，负责记账的会计应该及时对发票进行认证，由于个人原因

致发票超过认证期限的，同样给予票面税额0.04%经济处罚，且此项

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不得分。其它票据及时交接。

9.客户对账单，或催款函的核对，对无误的签字并交印章管理员

盖章。

10.负责记账工作的会计及时催促出纳及相关人员移交相关凭

证，及时完成账务处理，每月20日前完成上月记账凭证的输入工作

11.记账人员按统计局规定的时限完成各种统计报表的编报，做

到准确及时。缺1项扣2分。

12.发票管理人员应该对发票使用情况进行跟踪，引导开票员按

照发票管理办法开具发票，杜绝虚开发票等违法行为，购买及税务规

定的时限内注销发票。

13.各税种申报表的打印，归案，会计凭证装订成册，编号完整。

14.各月与审核会计沟通应该对检定费、会员费、运输费、标书

费、中标服务费等的发票进行进一步的跟踪，投标保证金到期日期等，

并打印相关对账表给业务发生部门催收发票。财务工作规范，经上级

有关部门审计、检查，无处罚现象。凡是受到处罚的此项不得分，情

节严重的追究责任。每发现一次扣100元。

15.完成领导临时交代的任务。没有按时完成的1次扣元，不完

成的1次扣元。

16.合同的台账的建立(根据合同按照台账的项目进行合同登

记)

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17.客户对账单，或催款函的核对，对无误的签字并交印章管理

员盖章

18.所有的财务人员在在工作中改进方式方法，并为公司开源节

流做出贡献，或提高工作效率的，可提出书面申请，经部门领导与总

经理研究决定给予附