农业银行全面风险管理体系.pptxVIP

;第一部分：银行与风险

;商业银行;经营货币的特殊企业

承担信用中介的金融机构。

银行的萌芽：起源于文艺复兴时期（14－17世纪）的意大利，经营货币兑换（bank,banca,bankruptcy)

早期银行业的产生：与国际贸易的发展有着密切关系，货币的兑换与款项的划拨，对降低国际贸易风险、促进生产经营发挥了重要作用

英国早期银行：金匠业，保管金银、金匠券、信贷业务萌芽（高利贷性质、封建贵族）

现代商业银行鼻祖：英格兰银行（股份制性质）

二战前：遵循“真实票据主义”，运用商业票据贴现，为工商企业解决短期生产经营性资金融通及资金清算。

二战后：遵循“预期收入理论”，开发固定资产贷款产品，为工商企业扩大再生产提供资金。

1980年后：开始运用衍生金融工具（利率互换、远期汇率），为客户提供利率风险管理和汇率风险管理服务。;德意志银行－资产负债表;

;;;以1笔1年期固定利率10%的贷款为例：

1、若借款人信用等级下降

2、若借款人违约，到期不偿还贷款本息（违约损失率）

3、若市场存、贷款利率发生不利变化，银行也会遭受损失。

;;按照风险成因划分，主要风险类型有：;投机性风险：为获取收益，而主动承担的风险，如：信用风险、利率风险。

核心：只有具备相应的风险管理能力，才能将风险切实转化成收益。

核心：高风险、高（预期）收益；获取的收益与承担的风险相匹配。

纯粹风险：只带来损失，不带来收益的风险。如操作风险。

核心：采取降低风险措施(如内部控制、保险、流程再造等）的成本与降低的风险水平进行比较。

核心：提高风险管理能力，确保此类风险的损失控制在银行能够承担的范围之内。

;;;;;;;;资本需求;风险管理与价值创造;风险管理是核心竞争力;风险管理创造价值—以贷款定价为例;;;风险管理与业务经营的“统一性”;;;;风险管理的发展方向：全面风险管理;;;;;;;ISO：风险管理标准;;;BaselII：最低资本要求;;第三版巴塞尔协议（BaselIII）出台的背景及内容;BaselIII在BaselII的基础上，加强微观审慎监管，并增加了包括资本缓冲在内的宏观审慎监管;BaselI是制度，BaselII是方法，BaselIII是标准。

BaselIII不是取代BaselII，而是对BaselII的补充与完善，主要是扩大监管范围，提高监管标准，增强监管有效性。;;;;农业银行资产负债表（2009）;农业银行利润表（2009）;;;;;;;;;全面风险管理体系建设;;第一阶段

（）;新资本协议实施进展;;;;;;风险偏好的贯彻实施;风险管理组织体系;;按“垂直性、独立性、协调性、有效性”指导思想，推进风险管理条线建设，并已取得初步成效。

两级设置、两级派驻：

总行、一级分行：设立风险管理部。

二级分行：由信贷管理部承担全面风险管理职责，并进行派驻风险主管试点（在7家一级分行共27家二级分行试点）。

支行：除西藏分行外，全行支行层面全面派驻风险合规经理，代表委派行对支行风险管理和内控合规工作的开展情况，以及风险水平独立进行监督与评价，不代替驻地行风险管理工作。

独立审批人、专职审议人;;;风险分析(RISKANALYSIS);风险文化;;;;与账面资本比较，经济资本的一个重要特点是，它是指“需要的”资本，“应该有”多少资本，而不是实实在在已经拥有的资本。;;;财务资源供给;;一、综合性风险管理工具—压力测试;;;;;资本要求（K）=f（PD，LGD，EAD，……）

风险加权资产（RWA）=K×12.5×EAD;信用风险加权资产RWA;新建客户;;;外部环境;定性模型-指标说明;模型形式;;评级主标尺的核心定义;;定量指标的选取和权重的设定主要依赖于专家经验判断，缺乏数据支持

定性指标从完整性和打分标准上都尚需改进；

模型的风险区分能力有待提高

;;;;;;;;;;;;;操作风险事件

操作风险事件等级

按影响程度，即操作风险事件造成的财务影响和非财务影响大小，由高到低分为一级、二级、三级、四级、五级。

一级、二级、三级为重大操作风险事件。

四级、五级为一般操作风险事件。

操作风险事件类型

内部欺诈

外部欺诈

就业制度和工作场所安全

客户、产品和业务活动

实物资产的损坏

营业中断和信息技术系统瘫痪

执行、交割和流程管理;;;录入员;;四、操作风险管理工具—操作风险与控制自我评估（RCSA）;目的和意义

操作风险与控制自我评估是操作风险评估的重要工具，能把风险管理的理念渗透到各个条线、各个流程、各个员工。

操作风险与控制自我评估（RCSA）实施的流程：

;四、操作风险管理工具—损失数据库（LD）;四、操作风险管理工具—关键风险指标（KRI）;违法违纪案件管理系统;;;;;派驻模式：;;;;;;;;;经营行