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内部审计工作计划模板6篇

内部审计工作计划模板(1)

第一步：了解公司（包括关联公司）基本情况

组织审计人员有计划对公司及关联企业了解基本情况。了解的内容主要有：

1、企业发展史、关联企业产业性质、主营业务、投资规模、相关税种等。

2、公司及关联企业相互之间股权控制情况，股权结构。

3、企业的内部控制制度是否健全，是否科学有效。

4、会计制度是否建立健全；是否符合企业核算要求；会计核算是否规范；

是否有因会计处理错误导致管理失职现象；测量税务风险；存货管理是否安全、

进出货品的流程是否科学无漏洞；固定资产、低值易耗、物料用品的管理是否规

范；债权债务等往来科目的使用是否谨慎并及时处理；成本及费用核算是否合理

等。

5、经营目标的制定是否切合实际；核定依据是什么；目标是否明确；是否

便于考核总现；实际执行情况。

6、费用预算的报审依据是否合理，执行情况。

7、大项投资及工程建设项目的基本情况；是否执行招投标制度；项目预算

的审核情况；工程实施过程的了解；合同的签订是否严谨；审批权限了解；工程

决算是否严格把关等。

8、关联企业间业务往来的核算是否清晰；了解核算办法是否合理；

第二步：计划从以下4方面体现和实施审计的监督和管理职能：

1、在了解公司经营、财务核算、内部控制管理、目标考核情况后，将采取

以下措施：

对已审计各关联企业存在的问题进行归纳总结，区分主要问题和次要问题.

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内部审计工作计划模板(2)

根据审计署的有关会议精神，结合本市XX区的审计制度的相关规定，特制

定了20xx年的内部审计工作计划，具体的情况如下：

一、指导思想：

认真贯彻落实十x大精神，以科学发展观为统领，继续坚持“围绕中心、服

务大局”的指导思想，牢固树立“审计为发展服务”的科学理念，切实履行监督

职责，发挥审计工作推进教育发展、推进依法行政、推进制度创新的作用。

二、工作重点

(1)继续深化经济责任审计。认真执行《县级以下党政领导干部任期经济责

任审计暂行规定》，做到凡“离”必审。同时加强任期内经济责任审计，使审计

关口前移，变审计发现型为预防型。进一步规范经济责任审计行为，尝试实行经

济责任审计预告制、工作联系制、情况报告制、跟踪落实制、结果公告制等。

(2)继续深入开展财务收支审计。以自主创新为动力，在经济责任审计的基

础上实施财务收支的真实、合法、效益的审计，努力深化审计内容，不断改进审

计方法。积极开展食堂、房屋出租等情况的审计，逐步规范核算行为，提高资金

使用效益。

(3)进一步完善相关的内部审计制度和操作规程，搞好内审人员后续教育工

作。

(4)认真抓好跟踪审计。以审计意见、建议的落实和审计成果的运用为重点，

实行跟踪审计回访制度。督促检查单位自觉执行审计意见和建议，促进单位财务

管理工作进一步规范化、制度化、法制化。

三、主要措施

1.坚持以人为本，以法治审的原则。加强审计队伍建设，提高审计人员的素

质，努力学习《审计法》、《会计法》、《内部审计具体准则》等法律、法规和审计

业务知识，继续发扬“依法、求真、严谨、奋进、奉献”的审计精神。

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2.贯彻“全面审计、突出重点”的方针，做到认识到位;强化管理、夯实基

础、质量到位;突出重点、落实责任，成果到位。开展文明审计树立公开、公正、

文明、廉洁的审计形象。

3.坚持求真务实，讲求实效的要求，坚持一切从实际出发，实事求是，以科

学发展观来正确对待改革发展中出现的新问题，做到原则性和灵活性的和谐统

一。

4.发扬“严谨细致、一丝不苟”的作风，把它贯穿到审计业务的全过程，力

求做到从审计计划、审计方案、审计取证、审计报告的撰写到审计成果利用，都

严谨细致，以避免审计风险的产生。

内部审计工作计划模板(3)

一、提高审计质量，发挥审计监督作用

1、全面履行审计职责，提高审计监督能力。在工作中要自觉遵守、严格执

行审计工作要求和审计程序，克服审计过程中的随意性。

2、坚持“全面审计、突出重点”的审计思路。医院由于经营规模的扩大，

经营业务的日趋复杂，使得内审对象及内审面逐步扩展。因