上市公司内部控制制度.pdf

ISO37301/ISO14001/ISO45001/ISO27001文件范例

文件名称：上市公司内部控制制度生效日期：2022-02-21

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第一章总则

第一条为加强上海飞凯材料科技股份有限公司(以下简称“公司”)的内部控制,促进公司规范运

作和健康发展,保护股东合法权益,根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》

等法律、行政法规、部门规章和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》(以下简称“《上市规则》”)、

《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》(以下简称“《规

范运作》”)等规定,结合公司实际,制定本制度。

第二条本制度所称内部控制是指公司董事会、监事会、高级管理人员及其他有关人员为实现下列

目标而提供合理保证的过程:

(一)遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定;

(二)提高公司经营的效益及效率;

(三)保障公司资产的安全;

(四)确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。

第三条公司董事会对公司内部控制制度的制定和有效执行负责。

第二章内部控制的内容

第四条公司的内部控制主要包括:环境控制、业务控制、会计系统控制、电子信息系统控制、信

息传递控制、内部审计控制等内容。

第五条公司不断完善其治理结构,确保董事会、监事会和股东大会等机构的合法运作和科学决策;

公司将逐步建立起有效的激励约束机制,树立风险防范意识,培育良好的企业精神和企业文化,

调动广大员工的积极性,创造全体员工充分了解并履行职责的环境。

第六条由公司人力资源部门明确界定各部门、岗位的目标、职责和权限,建立相应的授权、检查

和逐级问责制度,确保其在授权范围内履行职能;公司不断地完善设立控制架构,并制定各层级

之间的控制程序,保证董事会及高级管理人员下达的指令能够被认真严格执行。

第七条公司的内部控制活动已涵盖了公司所有营运环节,包括但不限于:销售及收款、采购和费

用及付款、固定资产管理、存货管理、资金管理(包括投资融资管理)、财务报告、成本和费用控

制、信息披露、人力资源管理和信息系统管理等。

上述控制活动涉及关联交易的,还应当包括关联交易的控制政策及程序。

第八条公司应当根据所处的环境和自身经营特点,建立印章使用管理、票据领用管理、预算管理、

资产管理、担保管理、资金借贷管理、职务授权及代理人制度、信息披露管理、信息系统安全管

理等专门管理制度。

第九条公司重点加强对控股子公司的管理控制,加强对关联交易、对外担保、募集资金使用、重

大投资、信息披露等活动的控制,建立相应的控制政策和程序。

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第十条公司不