信贷调查报告的撰写与授信审查业务问题案例分析.pptVIP

对承贷主体、还款能力、发展前景等作出总体评价，明确贷与不贷的，对贷款金额、期限、用途、币别、利率、用款方式、担保方式、还款来源与方式提出明确意见，指出可能存在的授信风险，提出改进意见和规避风险的限制性条款，（放款条件）明确贷后管理要求（管理条件）。确定授信方案点击此处添加标题不做”剪刀手2表述规范不含糊设置3条理4设置方案要合理重在分析与判断51二、贷前调查报告的撰写条理清晰不杂乱实事求是不夸张基本要求资料如何收集核对税务登记证核实要点及验证标准申请日期在税务登记证有效期内。其他省有税务登记证年检规定的应要求通过最近年度年检（湖南省不需年检）。验证方式：通过查询登记机关官方网站查询税务登记证登记信息是否一致。1.贷款卡已通过最近年度年检，使用状态正常。2.企业征信报告内容完整、齐全，查询日期距审查日期不超过1个月。3.核实征信报告是否记录了客户存在不良贷款、欠息、环保处罚、涉诉、行政处罚等违规信息。4.验证方式：查阅征信报告，核实贷款卡号码、组织机构代码证及企业名称是否一致；查看征信报告“使用状态”是否正常。（五）贷款卡及企业（五）征信报告核实要点及验证标准公司章程核实要点及验证标准公司章程的内容、页数完整。根据公司章程确认申请人关于申请授信的内部决策机构职权范围、议事方式、表决程序以及有权代表申请人签署授信合同的有权签字人。验证方式：除上市公司或国有大型企业外，统一要求提供工商局备案的公司章程及历次章程修正案复印件并加盖“工商局企业登记信息查询专用章”。.1.验证报告内容、页数完整，有增资历史的提供历次增资验资报告。2.实物出资的，应核实价值评估报告金额与验证报告的一致性。3.验证方式：除上市公司或国有大型企业外，统一要求提供工商局备案的验资报告并加盖“工商局企业登记信息查询专用章”，核对历次增资时间、注册资本、股东名称及占比的逻辑合理性。（七）验资报告或资本来源证明核实要点（八）借款人/保证人有权机构同意申请授信/担保的决议文件核实要点及验证标准1.出具决议的有权机构应符合新《公司法》及公司章程的规定。2.表决的形式、人数和程序应符合新《公司法》和公司章程规定，股东签字完整，企业公章清晰有效。3.使用非本行标准格式的决议文本，应明确申请的授信金额、币种、还款来源，对于提供连带责任担保的应明确被担保人全称、担保金额、币种、期限等。4.验证方式：查看工商备案的公司章程，明确有权表决机构，核实股东会/董事会签字样本验证决议书签字的真实性。（九）财务报告1.若申请人成立不满三年，提供自成立以来的年度经审计的财务会计报告（含报表附注）以及最近一期会计报表。2.应属于本行准入合作的会计师事务所范围。3.审计报告的意见是否是“无保留意见”，财务报告的内容、页数是否完整，报表年份是否连续，上年末与本年初数据是否一致，注册会计师签字是否完整，会计事务所公章是否清晰等。3.验证方式：通过会计事务所官方网站或电话核实审计报告的真实性。资质证书应在有效期内。需要年检的应通过最近年度年检。验证方式：查询相关政府部门官方网站核实行业许可证登记信息是否一致。官方网站未披露的，调查人员应直接到政府相关职能部门进行现场调查核实。（查询的截图应作为影像资料一并提供）资料如何收集核对企业资质证书或行业许可证书1.授信申请用途应与营业执照主营范围、借款用途证明材料相匹配，授信申请的金额、期限、结算方式应与具体用途匹配。2.验证方式：核实用途证明材料内容的逻辑性、完整性；对小额的用途证明材料应至少通过电话联系交易对手验证合同的真实性并做好电话核实记录（记录内容包括：电话号码来源、核对人名称、职务、联系方式等）；对大额的采购合同应通过实地核实或其他有效方式进行验证。（十一）借款用途证明材料核实要点1.权属证书登记权属人名称与抵（质）押人名称一致。2.权属证书齐全、内容完整、抵（质）押物权属清晰。3.验证方式：若抵押物为房产的可查询当地房产网或到当地房产局查册，核对房产证信息与房产局登记信息是否一致；若抵押物为国有土地使用权的，可登陆“中国土地市场网”或到国土局现场查询土地是否抵押、转让、招拍挂等情况。（截图视同影像资料提供）（十二）抵（质）押物权属证明核实要点及验证标准（十三）抵押物保险或财产保险核实要点及验证标准对花炮、鞭炮、加油站、纺织、化工等易燃易爆行业，应要求客户参加抵押物保险或存货财产保险，