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福建电力有限公司ERP系统实施

用户手册_PM_非生产和IT设备报废分册

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福建电力有限公司

ERP系统实施

用户手册

PM模块

（非生产和IT设备报废分册）

福建电力有限公司ERP系统实施

2008年2月

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更改内容

1.0

2008/03/12

郑清娣

创建

2.0

2008-9-24

ERP项目组

修改

目录

TOC\o1-3\h\z\u1 业务与功能概述 4

1.1流程图 4

1.2流程说明 5

1.3流程关键控制点 8

1.4流程改进点 8

1.5和本流程相关的报表与单据 9

2 系统操作 10

2.1固定资产报废报批单的填写 10

业务与功能概述

当相关业务部门发生非生产性和IT类固定资产报废业务时，由设备主人提出报废需求，填写固定资产报废报批单，经专业归口管理部门技术鉴定，资产归口管理部门、财务部门、公司领导审批后，根据本单位的报废金额审批权，本单位专业归口管理部门直接，或根据经上级单位财务、主管领导审核，上级资产归口管理部门固定资产专责下达的固定资产报批单，填写和下达固定资产报废单（一式四联）。设备主人根据收到的固定资产报废单与物资部门进行现场实物交接，更新设备台帐状态和位置。物资部门处理废旧物资。财务部门对报废的设备资产做相关帐务处理。

1.1流程图

1.2流程说明

步骤

业务流程步骤

详细说明

事务代码

部门

负责人

10

提出固定资产报废需求

填写固定资产报废报批单，提交固定资产专责进行审核

设备使用部门

设备主人

20

技术鉴定

对报废报批单进行核对，审核后根据资产类型提交资产归口管理部门（非生产性资产对应总经理办公室，IT类资产对应科信部）进行审核

IE03

设备使用部门

固定资产专责

30

归口管理部门审核

对报废的固定资产使用状况及技术要求等方面做出鉴定意见，并提交财务部

归口管理部门

固定资产专责

40

财务部门审核

根据固定资产报废标准提供财务意见，提交公司分管领导审批

AS03

财务部门

资产会计

50

领导审核

公司领导可以直接审批权限内的固定资产报废申请（通常是原值小于一定金额的），对超过审批权限的，在公司领导审核后，由资产归口管理部门固定资产专责负责向上级单位上报

AS03

领导

分管领导

60

填写和下达固定资产报废单

公司领导审批通过后，由固定资产专责接受固定资产报废报批单，填写固定资产报废单（一式四联），一联备案，另三联分别交与设备主人，物资部门和财务部门。并下达设备主人、财务部门。如果报废金额在本单位自行审批权限之内，则直接填写资产报废单；否则，应上报并根据上级固定资产专责下达的已审核通过的固定资产报废报批单填写报废单。

设备使用部门

固定资产专责

70

汇总并上报至上级公司

若需上级部门审批，则由固定资产专责负责汇总并上报至上级公司归口管理部门

AS03

设备使用部门

固定资产专责

80

上级归口管理部门审核

对报废报批单提出专业意见，提交部门分管领导审核上报的鉴定意见，提出意见，审批通过提交财务部

AS03

上级归口管理部门

固定资产专责

90

财务部门审核

财务部按公司有关财务方面的法规对需报废的固定资产出具财务意见，提交公司主管领导审核

AS03

上级财务部门

资产会计

100

主管领导审核

是否同意

领导

主管领导

110

下达固定资产报废单

下达已审核通过的固定资产报废报批单

上级资产归口管理部门

固定资产专责

120

更新设备台帐状态和位置

设备主人根据收到的固定资产报废单与物资部门进行现场实物交接，直接在ERP系统中更新设备状态为报废、同时从功能位置上拆除设备

IE02

设备使用部门

设备主人

130

物资、财务部门相关处理

物资部门决定报废资产的清理方式是直接清理还是入废旧物资库后清理。如果直接清理报废设备，则由物资部门将报废设备处置掉，由财务出具销售发票后，进入财务的固定资产报废流程进行帐务处理。如果入废旧物资库后处理，则通过废旧物资入库流程将报废设备入库，财务部门根据收到的固定资产报废单，对报废的设备资产作相关帐务处理

MB1A/ABAON

物资部门

财务部门

物资

财务

1.3流程关键控制点

流程60步骤：判断是否需要上报上级部门审核。

流程120步骤：更新设备台帐状态和位置。

1.4流程改进点

现状

未来

设备台帐在GPMS内管理，资产台帐在V6系统内管理，二者相互独立，没有关联。

GPMS通过集成与ERPPM模块建立关