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个人尽职调查报告

个人尽职调查报告

【个人尽职调查报告一】

一、尽职调查的方法

1.现场调查

现场调查可以对调查对象有比较直观的了解，并可以得到据以调

查的相关线索。因此，现场调查是尽职调查最常用的方法，它包括现

场会谈和实地考察。

现场会谈时，应当约见尽可能多的、不同层次的成员，包括市场

销售部门、行政部门、财务部门、生产部门的主管。会谈主要了解企

业经营战略和发展思路、企业文化、团队精神、企业的内部管理及控

制等情况，通过会谈获取对企业高管的感性认识。

实地考察应侧重调查企业的生产设备运转情况、生产组织情况、

实际生产能力、产品结构情况、订单、应收账款和存货周转情况、固

定资产维护情况、周围环境状况、用水、用电、排污情况、员工的工

作态度及纪律等。

2.搜寻调查

主要通过各种媒介物搜寻有价值的资料，这些媒介物包括报纸、

杂志、新闻媒体、论坛、峰会、书籍、行业研究报告、互联网资料、

官方记录等。搜寻调查应注意信息渠道的权威性、可靠性和全面性。

3.官方调取

通过行业协会、政府职能管理部门获取或调取企业的相关资料。

如工商管理机关、税务机关、金融管理机关、外汇管理部门、环保管

理部门、卫生管理部门、质量监督管理部门、供电部门、供水部门、

土地及城建管理部门、行业主管部门等。

4.通知调查

通知被调查人，要求其提供相关资料和申报信用记录，然后对该

资料和记录进行抽样验证、分析。

5.秘密调查，是指在被调查人不知道的情况下进行的调查方式。

主要通过接触客户的关联企业、竞争对手、商业伙伴或个人获取有价

值的信息。

6.委托调查。可以委托社会中介机构进行部分或全部信息的调查。

对于比较重要或法律关系复杂的融资租赁交易，可以利用律师执业技

能、专业知识以及法律赋予的调查取证的特权，进行律师尽职调查，

形成全面、专业、规范的律师尽职调查报告，供信用评估时参考。对

于客户的财务调查可以委托注册会计师进行，对于租赁物也可以委托

资产评估师进行资产评估，形成专业的评估报告。

二、尽职调查的内容

考虑到融资租赁的交易成本，对承租人的尽职调查的内容的繁简

应根据融资租赁交易的具体情况而定。如果交易额相对较小、租期相

对较短，可以参照商业银行的贷前调查内容展开调查;对于交易数额大、

租赁期限较长的项目，对承租人进行全面、审慎、独立和有针对性的

尽职调查很有必要。此外，尽职调查还应考虑承租人的具体情况及租

赁物的特点，如上市公司其相关信息一般比较透明、公开，需要调查

的内容就简单一些;电信设备运营商因其行业垄断特点，也不需要做仔

细的尽职调查;对于飞机租赁，由于其本身的特点也不需要做太繁琐的

调查。尽职调查因涉及承租人的商业秘密，应考虑出租人的接受程度

和实际需要及可行性，确定尽职调查的内容。

下面就融资租赁的尽职调查列一清单，供出租人根据项目的具体

情况选择适用。如果交易的项目对出租人来说达到重要、复杂的程度，

出租人应该委托专业的社会中介机构、阅历资深的从业人员进行调查，

并出具调查报告。

1.基本情况(包括公司及公司的全资、控股、参股子公司和联营、

合作企业)

1.1公司历史沿革的说明;

1.2请填写法律尽职调查附表，并按照填写的内容提供相应的文件;

1.3公司的企业法人营业执照(包括但不限于公司设立时领取的`营

业执照、历次变更的营业执照及经过必威体育精装版年检的营业执照);

1.4公司设立时的出资协议、股东协议(包括但不限于公司设立时

的出资协议、股东协议，现行有效的出资协议、股东协议，以及历次

出资协议、股东协议的修改和补充文件);

1.5公司股东签署的公司章程(包括但不限于公司设立时的章程，

现行有效的章程，以及历次章程的修改和补充文件);

1.6除公司出资协议和章程外，请提供公司股东之间签订的与公司

或公司的经营有关的其他合同、协议、意向书、备忘录;

1.7公司的验资报告(包括但不限于设立时的验资报告、历次资本

变更的验资报告);

1.8如果公司曾接受过国有资产占有单位的非现金出资，请提供该

等非现金出资的资产评估报告、国有资产管理部门的立项批复、国有

资产管理部门对评估结果的核准文件或备案文件(或确认文件);

1.9公司的国有资产产权登记证(如适用);

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