培训课件融资租赁实务讲座孙自通.ppt

项目的审查和评估1.融资租赁公司对承租人的资信状况进行审查，需要承租人提供如下材料：

基本情况（1）承租人的简史及基本情况介绍；（2）企业营业执照、组织机构代码证、税务登记证、法定代表人身份证明、法定代表人身份证复印件、基本帐户开户许可证、公司章程；（3）主要负责人（法定代表人、总经理、财务主管等）任职文件、身份证及个人简历；（4）组织机构图（包括实际控制人、所控制企业、控制企业及各自资本、股权比例）；

财务资料（1）近三年经审计的财务报告（含会计报表及附注）及相关审计报告，近三个月或半年的会计报表（原件）；（2）企业验资报告（原件）；（3）主要债务（含债权人、金额、期限、利率、担保情况）；（4）主要债权（含债务人、金额、期限、利率、担保）；（5）企业资产抵押担保情况说明；行业情况行业近三年发展情况、中长期展望（需要较权威的研究报告及企业自己的判断，并细至企业自身的细分市场）；行业竞争情况（一般情况、主要对手及实力、优势对比）；经营发展情况企业在行业中的排名（按业务量及其他重要排名）；企业的主要竞争优势、市场占有率；企业近中期经营及发展计划。

关于本次租赁（1）企业决策机构关于本次租赁的决定或决议（原件）；（2）本次租赁相关项目的可行性报告及有关批准文件（原件）；（3）租金支付资金的来源。

担保人方面的资料（1）前面各项下的资料；（2）本次担保承诺及担保人决策机构同意担保的决定或决议；（3）担保承诺书或履约保函；

关于提供资料真实性、完整性、准确性的承诺函；

出租人认为其他需要提供的材料。形成《承租人资信调查评估报告》审查承租人的资信在融资租赁合同中，对出租人来说，承租人的资信状况、签约和履约能力即能否按期支付租金，直接关系到出租人能否收回本金、利息及获得相应的利润。因此，出租人在承租人提出租赁申请时，应要求承租人提交资产负债表、利润收入等财务报表和其他有关资料，来判断承租人的资信情况。对那些为人不正，违法乱纪的人和单位，最好不要同其签订合同，尤其出租物价值高，技术复杂，仪器精密的，不仅要了解承租人之资信，更要了解其操作出租物的技术熟练程度，然后才决定是否出租该物，并签订合同。租赁公司对项目进行评估，决定是否进行本次交易。通过对相关资料的审查并结合实地考察，对承租企业的资信状况、经营能力、还款能力和担保能力进行评估，确定项目的风险程度和可行性。审核结果为通过、补充意见、不通过三种如项目可行，租赁资产管理部门就开始计算租赁物残值大小，初步确定租金标准。项目前期策划此阶段，承租人需同租赁机构就租金、租期等重大问题进行初步磋商，选择恰当的融资租赁方式，方案的确定要本着“经济、效率、便捷”的原则，充分考虑双方的利益和实际需要，双方充分协商确定。买卖合同的签订1.租赁公司、承租人与出卖人进行谈判；选择供货商的决定权在承租人。承租人在实际操作中侧重于从技术方面筛选供货商和设备，在承租人初步确定供货商和设备后，出租人则侧重于从商务方面与供货商进行谈判。2.融资租赁交易中买卖合同的特点（1）由承租人和出租人共同进行谈判和签约；（2）供货商作为买方，应当在买卖合同中确认，该货物买卖合同是根据出租人和承租人之间的融资租赁合同签订，买卖合同项下的货物是根据承租人的选择提供，出租人买入该设备后，出租给承租人使用；（3）标的物的同一性；（4）满足特定需要性；（5）承租人应当对买卖合同中各条款的内容进行确认，作为承租人认可买卖合同的依据。非经承租人同意，出租人不得变更买卖合同的内容。融资租赁合同是出租人根据承租人对出卖人、租赁物的选择，向出卖人购买租赁物，提供给承租人使用，承租人支付租金的合同。由承租企业与租赁公司签订。它是租赁业务的最重要文件。12融资租赁合同的概念和特征融资租赁合同的签订包括两个过程、三方当事人.以融资为目的、以融物为手段.出租人的资格.诺成、多务、有偿、要式合同如果是租赁公司提供的格式合同，租赁公司必须按照合同法的规定，向对方解释清楚各个条款的含义，尤其是不要包含限制、排除对方权利和免除自己责任的条款。（二）融资租赁合同特征(三)融资租赁合同的基本条款和特别条款融资租赁合同的基本条款：1.租赁物基本情况条款名称、规格、牌号、数量、性能、供货商名称、地址、租赁物使用地点、说明租赁物是应承租人的要求，由出租人专门购买后提供给承租人的。2.租期条款根据租赁物的经济寿命、使用年限、使用状况及经济效益等因素，一般以月为单位，明确起租日。3.租金条款（1）租金的构成和计算方式（2）租金支付的货币币种（3）租金支付方式4.租赁物的交付及验收条款租赁物的使用、维修与保管条款出租人对承租人的要