农村信用社核心系统培训课件-内部账.ppt

中华人民共和国农村信用社核心业务系统

培训讲义内部帐业务讲师：联系电话：培训内容一、总体概述二、交易模块（1）内部帐记账（2）账户管理（3）台账管理（4）业务查询打印内部帐是指面向银行内部科目的帐务，内部帐处理的业务范围主要包括：所有者权益的核算、有关内部资金科目的核算、损益的核算等；内部帐提供面向内部帐户开销户、修改、记帐、表外冲账交易，可以进行一借一贷、一借多贷、一贷多借平衡的传票输入，同时也提供了内部账对转、台账的登记及维护、账户结息。内部帐的查询管理功能用于对内部帐户查询、打印。0102一、总体概述现金记账01表外记账02一借一贷03一借多贷04多借一贷05交易模块-（内部帐记账）本交易实现内部账账户现金记账的处理；内部账现金存入时借箱现金贷：相关内部帐科目内部账现金支取时借：相关内部账科目贷箱现金功能描述：会计分录：交易模块-现金记账1现金项目代码在选择时，应严格按照现金收支统计制度要求选择；2当办理内部现金收入时销账编号，账号为销账类账号时，系统产生销账编号；当办理内部现金付出时销账编号，账号为销账类账号时为必输项；3挂账户名：账号为销挂账账号时，此项为必输项；注意事项：交易模块-现金记账1本交易实现内部账表外账户记账的处理；功能描述：2借：表外相关科目/贷：表外相关科目会计分录：3帐号必须为表外账号；发生额必须大于零，不支持红字记帐。注意事项：交易模块-表外记账本交易主要用于实现一个内部账表内账户与多个内部账表内账户间多借一贷的转账功能。会计分录：借：内部账表内账户贷：内部账表内账户01注意事项：借贷方账号必须为内部账表内账号；发生额必须大于零，不支持红字记帐。02功能描述：交易模块-一借一贷功能描述：借方账号1、贷方账号贷方账号贷方账号贷方账号贷方账号贷方账号贷方账号贷方账号交易模块-一借多贷交易模块-（一借多贷）会计分录：借：内部账表内账户贷：内部账表内账户（8个）注意事项：该交易最多可支持一个内部账表内账户与八个内部账表内账户之间的转账交易；借贷方发生额必须相等；发生额必须大于零，不支持红字记帐；借方账号借方账号借方账号借方账号借方账号借方账号借方账号借方账号贷方账号功能描述：交易模块-（多借一贷）会计分录：1借：内部账表内账户（8个）2贷：内部账表内账户3注意事项：4该交易最多可支持一个内部账表内账户与八个内部账表内账户之间的转账交易；5借贷方发生额必须相等；6发生额必须大于零，不支持红字；7交易模块-（多借一贷）内部帐开户功能描述：交易实现核算主体内部账户的开立；注意事项：本交易只可开立指定科目下的内部帐户（指科目字典内科目分户标志为可开立内部账户科目号，科目字典中分户标志为只能开立标准账户由系统自动开立不能在前台开立分户）；科目下分户只能开立三级科目。交易模块-（账户管理）内部账修改1功能描述：2本交易完成内部账账户资料的修改的功能，也可用来完成单笔查询的功能；3注意事项：4修改余额方时，必须符合按科目字典余额设置方向；5标准账户信息不可通过本交易进行修改；6已销户的内部账只能查询，不能修改；7本交易需授权。8交易模块-（账户管理）内部账销户功能描述：本交易用于对内部账账户进行销户；注意事项：只有账户余额为零时才能执行该交易；系统自动开立的标准账户不允许销户；本交易可当日抹账。交易模块-（账户管理）内部账单户结息功能描述：本交易完成内部账的单户结息；会计分录：借：利息支出相关科目贷：内部帐相关科目注意事项： 内部账计息账户销户时要先用本交易结息；本交易需授权；交易模块-（账户管理）*中华人民共和国*