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去留无意，闲看庭前花开花落；宠辱不惊，漫随天外云卷云舒。——《幽窗小记》

XX股份有限公司

内部问责制度

第一章总则

第一条为进一步完善XX股份有限公司（以下简称“公司”）法

人治理结构，健全内部约束和责任追究机制，促进董事、监事、高

级管理人员及其他相关人员恪尽职守，勤勉尽责，依法履行职责，

提高规范运作水平，根据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所

股票上市规则》《公司章程》及其他内部控制制度相关规定，结合

公司的实际情况，特制定本制度。

第二条本制度所称内部问责，是指董事、监事、高级管理人员

及其他相关人员在其所管辖的部门及工作职责范围内，因故意或者

过失，不履行或者不正确履行职责，未尽到对公司的忠实义务和勤

勉义务，导致公司出现违法违规行为，或者致使公司及投资者利益

遭受损失，给公司造成不良影响和后果的行为进行责任追究的制度

。

第三条本制度适用范围包括但不限于公司信息披露、公司治理

、财务会计管理、投资者关系管理等事项。

第四条本制度适用于公司及子公司的董事、监事、高级管理人

员及其他相关人员，分公司负责人（以下统称“问责对象”）的问

责。

第五条本制度遵循以下原则：

（1）制度面前人人平等的原则；

去留无意，闲看庭前花开花落；宠辱不惊，漫随天外云卷云舒。——《幽窗小记》

（2）权责一致、责任与处罚对等的原则；

（3）实事求是、客观、公平、公正的原则；

（4）追责与改进相结合、惩戒与教育相结合的原则。

内部问责遵循公平公正、权责统一、责罚适当、实事求是的原

则，做到追究行政责任和追究经济责任相结合，不能以公司责任代

替个人责任，不能以外部问责代替内部问责。

第二章问责事项和问责方式

第六条公司信息披露有以下情形之一的，应当依照本制度对相

关责任人问责：

（一）信息披露内容有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的

；

（二）信息披露不及时的；

（三）应披露信息隐瞒不披露或披露不完整的；

（四）对应当公开披露的信息进行选择性披露的；

（五）对同一信息前后披露不一致的；

（六）未在法定期限或监管部门要求的时限内履行相关信息披

露义务的；

（七）未按照公司有关制度规定，违规向上级主管部门、机构

投资者或调研机构提供未公开重大信息的；

（八）在其他公共传媒或网络新媒体披露的信息先于公司指定

披露报纸和指定网站，或以新闻发布会、答记者问等其他形式代替

公司公告的；

去留无意，闲看庭前花开花落；宠辱不惊，漫随天外云卷云舒。——《幽窗小记》

（九）对内幕信息和内幕信息知情人管理不当，导致内幕信息

在公开披露前泄露或内幕信息知情人参与内幕交易的；

（十）未按照公司《内幕信息知情人登记制度》及时对内幕信

息知情人进行登记的；

（十一）未按照公司《重大信息内部报告制度》及时通过流程

报送重大信息的；

（十二）向监管部门报送虚假或不实材料的；

（十三）其它违反上市公司信息披露管理相关规定的情形。