内部控制方案(1).docx

（此章仅用于问卷调查，不做任何其他用途）

企业内部控制情况调查调查问卷

尊敬的先生/女士：

您好！我们是江苏大学京江学院财经学院会计系大二的学生，为了了解企业内部控制情况，我们开展了此次的问卷调查活动。希望您能抽出宝贵的5分钟时间来填写此次问卷，本次调查实行匿名制，所有数据只是用于统计分析，请您放心填写。真诚的感谢您的合作！

一．基本资料

1.贵企业所属行业：A.农林牧渔业

B.制造业C.建筑业D.采矿业

E.交通运输、仓储业、邮政业F.零售、批发业

G.租赁和商务服务业

H.住宿餐饮业I.房地产业

J.物业管理业K.金融业

L.信息传输业、软件和信息技术服务业M.其他行业

2.贵企业所有制类型：

A.国有及国有控股企业

B.集体企业C.私营企业D.合资企业

E.外商及港澳台商投资企业

3.贵企业已成立

A.3年以下

B.3~5年

C.5~10年

D.10年以上

4.贵企业员工人数：

A.小于20

B.20~50

C.50~100

D.100以上

5.企业年营业收入（单位：万）

A.0~10

B.10~50

C.50~100

D.100以上

二．控制现状和问题

（一）控制环境

6.管理层召开关于内部控制的会议的频率

A.无

B.每周

C.每季度D.半年

E.每年

7.您所在部门与其他部门之间是否建立了明确的协作机制

A.是，有正式且详细的协作机制

B.是，有简单的协作机制

C.否，没有专门的协作机制

8.企业是否制定岗位说明书并明确各岗位职责和权限

A.已全面制定且明确

B.已制定，部分模糊

C.仅部分岗位有，不清晰

D.尚未制定

9.员工是否定期接受培训且培训内容与岗位需求相关

A.定期，内容完全相关

B.定期，大部分内容相关C.定期，内容相关性一般D.偶尔，内容关联不大

E.很少，内容几乎无关

10.企业是否建立了绩效考核制度，且员工的薪酬是否与绩效考核结果挂钩

A.是，完全挂钩

B.是，大部分挂钩（70%及以上）

C.是，部分挂钩（30%-70%）

D.是，小部分挂钩（30%以下）E.是，与绩效无挂钩

G.否

(二)风险评估

11.企业是否有明确的战略目标且与企业实际情况相匹配A.是，完全匹配

B.是，基本匹配

C.我们正在制定中。D.否

E.不确定

12.企业在评估战略风险时会考虑了以下哪些因素？（多选）

A.市场竞争

B.技术创新

C.法规变动

D.经济环境变化E.社会文化趋势F.环境可持续性

13.企业是否存在经营管理不善、市场波动等风险

A.是，且有相应的风险管理措施。

B.是，但尚未制定具体的应对措施。

C.否，我们认为这些风险几乎没有影响。

D.部分存在，但影响有限。E.不确定

14.近一年企业经营活动现金流量净额是否持续为负

A.是，且缺口较大

B.是，但缺口较小

C.否，经营活动现金流量净额基本平衡

D.否，经营活动现金流量净额为正且较为充裕

15.企业在评估经营风险时，考虑了以下哪些因素（可多选）

A.内部管理效率

B.成本控制

C.供应链稳定性D.法规合规性

E.财务稳定性

F.客户满意度

G.人力资源管理

16.在过去三年中，企业是否有过债务逾期未还的情况

A.多次出现

B.有过1-2次

C.仅出现过轻微逾期，很快解决

D.从未出现

17.企业目前是否存在未解决的债务纠纷或诉讼

A.有，且涉及金额较大

B.有，但涉及金额较小

C.有一些潜在纠纷，但未正式诉讼

D.无

18．企业是否过度依赖单一或少数几个融资渠道

A.是，对1-2个渠道依赖严重

B.有一定依赖，主要依靠3-4个渠道C.融资渠道较多元化，依赖程度低D.完全不依赖特定融资渠道

19.企业采用何种风险评估方法？（可多选）

A.定性分析B.定量分析C.趋势分析D.综合分析E.比较分析F.系统分析

20.是否对风险应对措施进行了跟踪和分析

A总是进行B.经常进行C.偶尔进行

D.几乎从不进行

E.不清楚公司是否有这方面的操作（三）控制活