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去留无意，闲看庭前花开花落；宠辱不惊，漫随天外云卷云舒。——《幽窗小记》

财务内部控制及执行情况

财务内部控制及执行情况

财务内部控制及执行情况

全体股东：

(以下简称“双塔食品”、“本公司”或“公司”)为了适应公司发展需要，进

一步加强和规范公司内部控制，提高公司管理水平和风险防范能力，促进公司规范

化运作和健康可持续发展，保护投资者合法权益，根据《企业内部控制基本规范》

其配套指引的相关规定以及《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市公司内

部控制指引》、深圳证券交易所《中小板上市公司规范运作指引》等法律法规和规

章制度的要求，我们对公司2015

年12月31日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有

效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和

实施内部控制进行监督。

经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、

监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗

漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相

关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的

固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导

致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价

结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准

日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规

范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控

制有效性评价结论的因素。

去留无意，闲看庭前花开花落；宠辱不惊，漫随天外云卷云舒。——《幽窗小记》

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准

日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

三、内部控制评价工作情况

(一)内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险

领域。纳入评价范围的主要单位包括：双塔食品母公司及子公司。纳入评价范围单

位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100.00%，营业收入合计占公司合并财

务报表营业收入总额的100.00%。

纳入评价范围的主要业务和事项包括:组织架构、管理理念与经营风格、人力

资源、企业文化、财务控制、内部监督。重点关注的高风险领域主要涉及业务活动

为：资金活动、销售业务、采购业务。

1.组织架构

公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，建

立了规范的企业制度和公司治理结构：制定了公司章程、三会及各专门委员会议事

规则等规章制度，形成了健全、完备的规章制度体系。明确了股东大会、董事会、

监事会、经理层的职责和权限，形成了各负其责、协调运转、有效制衡的法人治理

结构，保障了公司经营行为的合法合规、真实有效，促进了公司的生产经营和产业

发展，维护了投资者和公司利益。

目前，公司内部控制体系由公司决策层、内控管理层