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外汇风险管理制度

一、总则

为了规范公司外汇风险管理工作，提高风险控制能力，保障公司资产安全和经营稳定，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

二、管理原则

1.风险识别：及时、准确地识别公司面临的外汇风险，包括汇率波动风险、利率风险、流动性风险等。

2.风险评估：对识别出的外汇风险进行评估，确定风险等级和风险敞口。

3.风险控制：采取有效的风险控制措施，降低风险敞口，确保风险在可接受范围内。

4.风险监控：建立风险监控体系，实时跟踪外汇市场动态，及时调整风险控制策略。

5.风险报告：定期向公司管理层报告外汇风险管理情况，包括风险敞口、风险控制措施、风险事件等。

三、组织架构与职责

1.公司设立外汇风险管理委员会，负责制定外汇风险管理政策和策略，审批重大外汇风险事项。

2.财务部门负责外汇风险管理工作的具体实施，包括风险识别、评估、控制和监控等。

3.各业务部门负责提供外汇风险相关信息，配合财务部门开展外汇风险管理工作。

四、风险识别与评估

1.风险识别：财务部门定期收集和分析外汇市场信息，识别公司面临的外汇风险。

2.风险评估：根据风险识别结果，对各类外汇风险进行评估，确定风险等级和风险敞口。

五、风险控制措施

1.合约管理：加强对涉外合约的管理，确保合约条款明确、风险可控。

2.汇率锁定：在签订涉外合约时，根据市场情况和公司风险承受能力，选择合适的汇率锁定方式，降低汇率波动风险。

3.资产负债匹配：优化资产负债结构，确保公司资产和负债在币种、期限等方面相匹配，降低利率风险和流动性风险。

4.风险敞口控制：根据风险承受能力和市场情况，设定风险敞口限额，确保风险在可接受范围内。

六、风险监控与报告

1.风险监控：财务部门建立风险监控体系，实时跟踪外汇市场动态，及时调整风险控制策略。

2.风险报告：定期向公司管理层报告外汇风险管理情况，包括风险敞口、风险控制措施、风险事件等。

七、应急预案与处置

1.应急预案：制定外汇风险应急预案，明确风险事件发生时的应对措施和责任分工。

2.风险处置：在风险事件发生时，根据应急预案迅速采取措施，降低风险损失。

八、培训与宣传

1.培训：定期组织外汇风险管理培训，提高员工的风险意识和应对能力。

九、监督与检查

1.监督：公司内部审计部门定期对外汇风险管理工作进行监督，确保制度执行到位。

2.检查：公司管理层定期对外汇风险管理工作进行检查，发现问题和不足，及时整改。

十、附则

1.本制度自发布之日起执行，如有未尽事宜，由公司外汇风险管理委员会负责解释。

2.本制度如需修改，由公司外汇风险管理委员会提出修改意见，经公司管理层批准后实施。

十一、沟通与协调

1.沟通机制：建立有效的沟通机制，确保外汇风险管理信息在公司内部及时、准确地传递。

2.协调合作：加强各业务部门之间的协调合作，共同应对外汇风险。

十二、合规与报告

1.合规管理：确保外汇风险管理工作符合国家法律法规和监管要求。

2.报告制度：建立外汇风险报告制度，定期向监管部门报告外汇风险管理情况。

2.评估体系：建立外汇风险管理评估体系，对风险管理效果进行评估，为决策提供依据。

十四、持续改进

1.动态调整：根据市场变化和公司发展情况，动态调整外汇风险管理策略。

2.持续优化：持续优化外汇风险管理体系，提高风险控制能力和管理水平。