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合同审批程序与权限规定

工作指引:ECG004B

合同审批程序与权限管理流程

一.审批程序

1.1管理公司合同应按以下所列顺序，依次逐级审批：

a)经办人员签字；

b)律师审阅；

c)经办部门经理审批；

d)经营管理部经理会签；

e)成本管理中心主任会签；

f)财务总监（经理）会签；

g)主管副总经理（或总监）审批；

h)总经理批准。

1.2项目所在公司合同应以下所列顺序，依次逐级审批：

a)经办人员签字；

b)律师审阅；

c)经办部门经理审批；

d)成本控制部门会签；

e)财务总监（经理）会签；

f)主管副总经理（或总监）审批；

g)总经理批准。

1.3合同审批原则上应按顺序依次作业，特殊情况下经所属公司总经理或主管总监同意，各级审批人可并行同步作业，或由总经理（主管总监）召集会议审批。

1.4审批“签字组合”

1.4.1每一项经济合同的签订，须按“审批程序”的规定，完成“签字组合”。

1.4.2“签字组合”是指各部门经济合同的签订时应根据审批程序和审批权限在“经济合同审批表”上完成必要的审批签名（参见“经济合同审批表”）。

1.4.3当部门经理外出时，受托者应出具部门经理授权的委托书，委托书须注明委托的事项、委托的权限以及委托的期限。

1.4.4负责“合同印章”的管理员和负责公司“公章”的管理员，只给完成了“签字组合”的经济合同加盖经济合同印章或公章，对于未完成“经济合同审批表”的合同，印章管理员拒绝予以盖章。未经审核或未加盖经济合同印章的合同，财务部门拒绝执行。完成签字组合的“经济合同审批表”，应由档案管理部门妥善保管，并及时将备份递交财务部用于复核。

2审批权限及审查责任

2.1管理公司审批权限：

2.1.1材料设备采购合同

材料设备采购，单项合同估算价在50万元以上。

2.1.2工程类合同

a)装饰工程、园林环境工程，单项合同估算价在50万以上。

b)其他单项施工合同估算价在100万以上。

c)单项合同估算价在20万元以上的勘察、设计、监理合同。

2.1.3服务类合同

单项合同估算价在20万元以上的物业中介、宣传推广、模型制作、造价咨询等服务类合

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同。

2.1.4其他

标的额在10万元（含）以上的固定资产购建及车辆购置合同。

2.2项目所在公司总经理审批权限：

管理公司审批权限以下的经济合同由项目所在公司总经理审批。

2.3需要上报集团总部审批的合同，应首先经集团财务部审核、集团财务总监审批，再由集团财务部上报各分管的集团副总裁以上领导批准。

2.4各部门签订合同时应保证合同内容的完整性，严禁拆分合同。

2.5合同审查要点

2.5.1经办部门将协商完毕的经济合同按“审核程序”上交各相关部门进行“签字组合”时，各级审批人员有责任就其职能范围对合同进行审查，以保证合同的主要条款、内容、合同的合法性、严密性、可行性。

2.5.2合同审查的主要事项：

a)审核对方单位（法人）的资格是否真实、合法，合同项目是否在营业执照范围内，当事人的名称或者姓名和住所是否记录清楚、准确；

b)经济合同的标的是否明确；

c)经济合同中的数量、质量是否符合有关规定和公司要求；

d)经济合同的价款或者报酬以及支付方式是否确定和准确；

e)经济合同的履行期限、地点和方式是否确定；

f)经济合同的违约责任是否明确；

g)经济合同中是否有发生争议的解决方法。

2.5.3对工程类合同还必须进行以下事项的审查：

a)签订50万(含)以上金额的合同时，应与对方签订《廉洁合作协议》，作为合同的补充协议；

b)是否有保修条款；

c)结算和付款条件是否有利；

d)计价依据是否完备。

3合同签订权限及注意事项

3.1未经万达集团董事长、财务总监书面授权，管理公司及其所属项目所在公司不能对外签订下列合同：

a)银行贷款合同

b)担保合同

c)抵押合同

d)股权转让合同

e)技术转让合同

f)对外投资合同

g)合资合作合同

h)赠予合同

i)其他未授权合同

3.2经济合同签订前，必须认真了解对方当事人的情况，包括对方单位的（法人）资格、经营范围、履约能力以及代理权限等情况是否符合法律规定。做到既考虑本公司的利益，又考虑对方的现实条件和实际的履行能力，防止上当受骗，防止签订无效的经济合同。

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