财务经理绩效考核指标.xlsVIP

Sheet3

Sheet2

Sheet1

考核项

考核项细分

计算公式

考核指标

权重

加分

财务预算编制

财务预算准确率

每±1%误差

工作

态度

部门协作态度

数据来源由人力资源部负责调查统计

临时任务（或其它工作）完成速度及质量

临时任务

（或其它工作）

完成速度及质量

每次都愉快接受，高质按时完成工作

由所属上级领导打分

勉强接受，经常需监督方可完成工作

财务经理绩效考核评分细则

完成为100分，

完成80%为0分

每降低1%

每增加1%

成本费用

利润率

利润总额/成本费用总额*100%

比去年增加5%或

达到去年水平

资产负债率

准确率达100%为100分

准确性

全面性

每缺1项

成本分析

产品毛利率

税务报表

及时性

合理避税

部门协作满意度

评价得分

部门协作满意度评价得分

总

权重

评分标准（扣分项最多扣100分）

减分

数据来源

备注

财务指标

应收账款

当年实收销售款（当年发生）/销售收入总额*100%

全额回收

完成100%为100分，完成90%为0分

每降低1%

积压货款回收率

（按回收指标）

全额回收

每降低1%

每增加1%

销售收入

总额

去年销售收入

总额*1.1

完成为100分，

完成80%为0分

利润总额

去年利润总额*1.1

完成为100分，

完成80%为0分

总资产回报率=利润总额/平均资产总额*100%

每增加1%

总资产周

转率

销售收入/平均资产总额*100%

负债总额/资产总额*100%

比去年降低5%或

达到去年水平

完成为100分，

增加20%为0分

公司财务预算达成率

财务预算编制及时完成

每延误1天

月财务实际支出/月财务预算支出*100%-1

每错1笔

及时性（每月提交1次、首次可在第2季度末完成）

每拖延一天

每缺1项

成本控制分析报告提交及时率

成本分析报告及时提交次数/提交成本分析报告总次数*100%

准确性

每错1笔

及时性（每月提交1次）

每缺1项

税金、融资、审计工作的执行情况

投融资计划完成率

实际融资数额/计划融资数额*100%

完成计划指标

完成为100分，

完成80%为0分

每错1笔

每拖延一天

全面性

季度合理避税额

每10万

业务操作失误致使多缴纳税金

每1万

审计工作执行率

执行审计工作项数/计划执行的审计工作项数*100%

完成为100分，

完成80%为0分

日常核算及财务账目、凭证的管理

会计凭证、对账、结账、现金收付款、银行收付款、工资核算发放等日常工作

准确性

每错1笔

及时性（每月提交1次）

每拖延一天

每缺1项

财务资料的保管

财务资料损坏、丢失、泄露

部门协作态度

（厂级及以上进行评价）

勉强接受，经常不能按时完成工作或完成质量较差，

经常拒绝接受

违反财务制度

执行审计计划

排位第一名

排位最后一名

每项次

每发现一次扣总绩效的20

每拖延1天

/4

.30

.05

10.00

5.00

5.00

.05

5.00

5.00

.05

5.00

5.00

.05

5.00

5.00

.05

5.00

5.00

.05

5.00

5.00

.05

.05

20.00

3.00

.15

.08

2.00

5.00

5.00

.07

2.00

5.00

5.00

.20

.05

5.00

5.00

.10

2.00

5.00

5.00

4.00

4.00

.05

5.00

.15

.10

2.00

5.00

5.00

.05

5.00

.15

.05

100.00

100.00

.10

100.00

20.00

50.00

100.00