测量管理体系的内部审核.ppt

**9、审核计划审核计划

对一项审核活动和安排的描述。理解要点1、审核计划针对的是一次具体的审核。2、审核计划的内容是有关一次具体审核的活动和安排的描述。3、审核计划的详细程度应反映每一次具体审核的范围和复杂程度，并有充分的灵活性以便需要时进行修改。**4、审核计划和审核方案是两个不同的概念，即使审核方案仅包括一次审核，也不能用审核计划代替审核方案，或用审核方案代替审核计划。它们之间的区别在于：（1）审核计划由审核组组长编制，审核方案由负责审核方案管理的人员来建立；（2）审核方案包括对审核计划的制定和实施的管理所必要的活动，包括为实施这一次审核进行策划、提供资源、制定程序所必要的所有活动，而审核计划仅仅是对一次审核的活动安排的描述。（3）审核计划应是现场文件，而一个审核方案，有的内容未必是现场文件。**10、审核范围审核范围审核的内容和界限。注：审核范围通常包括实际位置、组织单元、活动和过程以及所覆盖的时间段的描述。理解要点1、审核的内容和界限是指审核的覆盖的对象，与受审核方的需求、目的、规模、性质及产品、过程或活动等有关，通常包括实际位置、组织单元、活动和过程以及所覆盖的时期。**（1）“实际位置”指的是受审核方的座落位置或受审核方活动所在地的地理位置，包括固定的位置和流动的位置。（2）“组织单元”指的是受审核方的测量管理体系所涉及的组织的部门或职能或岗位，如组织的管理层、计量部、质量部、开发部、生产部、能源部、经营部等，对设立分公司的总公司还包括公司总部及其分公司。（3）“活动和过程”指的是受审核方的测量管理体系所涉及的活动和过程，特别的体系所涉及的与产品生产和经营有关的过程和活动，如产品实现、服务提供中的质量管理、环境监测、能源管理、安全管理、经营管理等**（4）“覆盖的时间段”指的是受审核方的体系实施或运行的时间段，如首次审核所覆盖的时间段通常是受审核方计量管理手册实施之日（即受审核方测量管理体系实施之时）至首次现场审核的时间段，审核范围所覆盖的是这一时间段内体系实施或运行所涉及的组织单元、活动和过程及所在的实际位置。2、针对每一次具体的审核，审核范围应形成文件，包括对实际位置、组织单元、活动和过程以及所覆盖的时间段的描述。**四、审核的程序内部审核的程序主要包括以下步骤：（一）制定计划（二）管理记录（三）审核活动（四）审核结论（五）后续活动内部审核的程序与外部审核基本相同，但是也有以下区别：**内部审核与外部审核的区别目的：内部审核的目的在于寻找体系的不符合和改进的机会，作为管理评审的输入；外部主要是符合性评价，作为批准认证的输入；方法：内部审核的方式可以是集中审核，也可以是分散审核；外部审核是集中审核；抽样：内部审核的抽样比例要大于外部审核；改进：内部审核过程不仅要寻找问题，而且还应该指出改进的措施；外部仅指出不符合，而不提出改进的方法。**审核与管理评审的区别（1）目的：审核是确定体系的符合性、有效性和适合性。管理评审是确保体系持续的适宜性、充分性和有效性。（2）对象：审核是组织的测量管理体系。管理评审是组织的测量管理体系（包括计量方针和计量目标）。（3）评价的依据：审核是体系文件。管理评审是体系文件、审核的结果及顾客的期望和需求。（4）实施者：审核是审核员。管理评审是最高管理者和管理层人员。**（5）方法：审核是系统、独立地获取客观证据，与审核准则对照，形成文件化的审核发现和结论的检查过程。管理评审是以广泛的输入信息为依据，就计量方针、目标及顾客需求，对测量管理体系的适宜性、充分性和有效性进行评价。可以以会议的方式进行。（6）对输出结果要求：审核应对测量管理体系是否符合要求，以及是否有效实施和保持作出结论，并形成记录。管理评审应对测量管理体系的持续适宜性、充分性和有效性，体系的变更、改进等作出结论，并形成记录。**（一）制定计划（Ｐ４３８）审核计划应当包括下列内容及其时间：a)指定审核组长；b)选择审核员，并由审核组长分配其任务和职责；c)策划和安排审核日程；d)实施审核；e)实施审核的后续活动；f)保持审核的记录；g)向最高管理者递交审核报告