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税务筹划与管理指南

TOC\o1-2\h\u8886第一章税务筹划基础 2

254781.1税务筹划概述 2

239211.2税务筹划原则与目标 3

135801.2.1税务筹划原则 3

119891.2.2税务筹划目标 3

34841.3税务筹划的方法与手段 3

253661.3.1税务筹划方法 3

191111.3.2税务筹划手段 4

25513第二章企业所得税筹划 4

211062.1企业所得税优惠政策分析 4

76412.2企业所得税税前扣除项目 4

258092.3企业所得税筹划案例分析 5

789第三章增值税筹划 5

170763.1增值税政策解读 5

63413.1.1增值税概述 5

274463.1.2增值税税率及征收范围 5

316513.1.3增值税优惠政策 5

251023.2增值税纳税筹划策略 6

68843.2.1选择合理的纳税义务人 6

211343.2.2合理安排购销业务 6

209263.2.3充分利用增值税优惠政策 6

152523.3增值税筹划案例分析 6

31245第四章个人所得税筹划 6

297284.1个人所得税优惠政策 6

105304.2个人所得税筹划方法 7

54744.3个人所得税筹划案例分析 7

4094第五章关税筹划 8

323885.1关税政策与税率 8

6565.2关税筹划策略 8

19195.3关税筹划案例分析 9

1451第六章土地增值税筹划 9

255186.1土地增值税政策解读 9

4546.1.1土地增值税的定义及意义 9

312406.1.2土地增值税的征收范围 9

268376.1.3土地增值税的计税依据 10

266646.1.4土地增值税的税率 10

203986.2土地增值税筹划方法 10

201066.2.1土地增值税筹划的基本原则 10

163496.2.2土地增值税筹划的具体方法 10

142396.3土地增值税筹划案例分析 10

27862第七章资源税筹划 10

145117.1资源税政策解读 11

40597.1.1资源税的概念与特点 11

88657.1.2资源税政策的主要内容 11

20807.2资源税筹划策略 11

25897.2.1税收筹划的基本原则 11

22837.2.2资源税筹划的主要方法 11

270457.3资源税筹划案例分析 12

11707第八章企业税收筹划风险管理 12

301078.1企业税收筹划风险类型 12

196558.1.1税收政策风险 12

146688.1.2税收征管风险 12

251698.1.3税收筹划方案设计风险 13

34458.1.4税收筹划实施风险 13

9238.2企业税收筹划风险防范 13

153348.2.1建立完善的税收筹划制度 13

323868.2.2加强税收政策研究 13

2908.2.3提高税收筹划人员素质 13

130768.2.4建立税收筹划风险评估机制 13

256568.3企业税收筹划风险管理案例分析 13

24210第九章税收优惠政策应用 14

241019.1税收优惠政策概述 14

30029.2税收优惠政策适用条件 14

218859.3税收优惠政策应用案例分析 14

14942第十章税务筹划与合规 15

2257710.1税务筹划合规原则 15

832110.1.1合法性原则 15

324210.1.2合理性原则 15

1474110.1.3透明性原则 16

2369610.1.4预防性原则 16

1551410.2税务筹划合规风险 16

1202210.2.1税收政策风险 16

618010.2.2税收征管风险 16

2989410.2.3企业内部风险 16

1934310.3税务筹划合规案例分析 16

第一章税务筹划基础

1.1税务筹划概述

税务筹划是指在法律法规和税收政策允许的范围内，通过对企业或个人经济活动的合理组织和安排，以达到减轻税负、提高经济效益的一种行为。税务筹划是企业管理的重要组成部分，旨在保证企业合法合规地降低税收成本，提高市场竞争力。

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