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非淡泊无以明志，非宁静无以致远。——诸葛亮

行政人事管理体系文件编号：

批准时间：

文件名：业务招待费暂行管理办法版号：

2016-01-22

******医院

业务招待费暂行管理办法

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非淡泊无以明志，非宁静无以致远。——诸葛亮

******医院

业务招待费暂行管理办法

为进一步加强医院业务招待费的管理，明确招待费用标准，特制

定本办法。

第一条业务招待费的使用原则

业务招待费要符合医院及相关财经纪律要求，只能用于医院因公

业务招待。

第二条业务招待费的预算管理

(一)业务招待费支出实行“预算控制、事后申报”的管理方式。

(二)在制定预算时，各部门及科室拟定年度业务招待费预算方

案，经医院计划财务部审核汇总后，拟定出医院年度业务招待费支出

计划及部门、科室分解计划，报送院长审批后执行。在年度招待费预

算范围内，各部门及科室制订月度招待费预算报计划财务部备查。

(三)各部门及科室严格执行年度预算核定的业务招待费，同时

按照本办法规定的业务招待费开支标准执行，严禁以其它名义、从其

他科目开支业务招待费。

(四)各部门及科室应严控招待费支出，减少不必要的招待项目。

第三条业务招待费的标准

各部门日常需要宴请客户时，尽量压缩陪餐人员，在限定的额度

及规定的宴请标准范围内予以报销，具体报销审批权限见《费用审批

权限表》。宴请标准如下：

(一)医院管理层成员根据业务发展需要，宴请客户的招待费在

年度核定的预算内据实报销。

(二)各部门及科室负责人宴请客人的客饭标准如下：

招待外部客人标准为不超过150元（含）/人，一次性消费最高

不得超过1500元；其他员工原则上不得单独宴请客户，如遇特殊情

况在核定的部门或科室预算额度内经部门或者科室负责人及主管领

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导批准后方可宴请。

第四条业务招待费的审批程序

(一)业务招待费报销时应提供正式发票，填写“业务招待申报

单”及“支出凭单”，经部门或者科室负责人审核、主管领导审批后

报计划财务部审核，按公司《费用管理制度》予以报销。

(二)各部门或科室发生的业务招待费必须在发生之后10个自