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子曰:“知者不惑，仁者不忧，勇者不惧。”——《论语》

银行业金融机构绩效考评监管指引

第一章总则

第一条为促进银行业金融机构建立有效的激励约束机

制，转变发展方式，实现审慎经营，根据《中华人民共和国

银行业监督管理法》等法律法规，制定本指引。

第二条本指引所称银行业金融机构，是指在中华人民

共和国境内依法设立的商业银行、农村信用社等吸收公众存

款的金融机构。

在中华人民共和国境内依法设立的金融资产管理公司、

信托公司、财务公司、金融租赁公司、城市信用社以及经银

监会批准设立的其他金融机构，适用本指引。政策性银行

和实施条线管理的商业银行参照本指引执行。

第三条本指引所称绩效考评，是指银行业金融机构为

落实监管要求和实现自身发展战略，通过建立考评指标、设

定考评标准，对考评对象在特定期间的经营成果、风险状况

及内控管理进行综合评价，并根据考评结果改进经营管理的

过程。

第四条银行业金融机构绩效考评应当坚持以下原则：

(一）稳健经营。银行业金融机构应当树立稳健绩效观，

确定稳健的发展战略和经营计划，制定稳健的绩效考评目标

和具体指标。

子曰:“知者不惑，仁者不忧，勇者不惧。”——《论语》

(二）合规引领。绩效考评应当体现监管要求，促进银行

业金融机构合规经营和有序竞争，培养合规文化，维护良好

市场秩序。

(三）战略导向。绩效考评应当以发展战略为导向，以经

营计划为目标，通过科学合理的绩效考评，坚持既定市场定

位，执行既定发展战略，实现差异化发展、内涵式发展、均

衡性发展，提高服务实休经济的能力。

(四）综合平衡。银行业金融机构应当统筹业务发展与风

险防控，建立兼顾效益与风险、财务因素与非财务因素、当

期成果与可持续发展的绩效考评指标体系，全面客观地实施

绩效考评。

(五）统一执行。银行业金融机构应当建立有效的考评管

理机制，注重绩效考评的过程和质量管理，强化绩效考评执

行力和约束力，确保经营管理要求逐级传导的一致性。

第二章考评指标

第五条银行业金融机构绩效考评指标包括五大类：合

规经营类指标、风险管理类指标、经营效益类指标、发展转

型类指标、社会责任类指标。

第六条合规经营类指标用于评价银行业金融机构遵守

相关法律法规和规章制度、内部控制建设及执行的情况，包

括合规执行、内控评价、违规处罚等方面。

合规经营类指标中的内控评价，应当与银行业金融机构

子曰:“知者不惑，仁者不忧，勇者不惧。”——《论语》

自身或外部审计的年度评价结果相一致。

银行业金融机构应当区分内部自查、外部检查以及违规

程度，确定合规经营类指标中违规处罚的具体分值和权重。

对于外部检查发现并实施监管措施或行政处罚的，应当调低

绩效考评等级。

第七条风险管理类指标用于评价银行业金融机构风险

状况及变动趋势，包括信用风险指标、操作风险指标、流动

性风险指标、市场风险指标、声誉风险指标等。

在计算风险管理类指标时，银行业金融机构应当充分考

虑考评对象风险分类、识别和计量的准确性。

对于发生案件的考评对象，应当调低绩效考评等级。

第八条经营效益类指标用于评价银行业金融机构经营

成果、经营效率和价