管理会计的现金流量.pptx

管理会计的现金流量演讲人：日期：

目录现金流量管理概述现金流量预测与计划现金流量执行与控制现金流量信息传递与报告现金流量分析与评价现金流量风险管理与防范

01现金流量管理概述

定义现金流量管理是以现金流量为管理重心，围绕企业经营活动、投资活动和筹资活动而构筑的管理体系。重要性现金流量管理是企业持续经营的重要基础，它决定了企业的生存、发展和盈利能力。定义与重要性

通过合理的现金管理，确保企业资金的充足和流动性，以满足日常经营和投资的需要。保持现金流动性根据企业战略和市场环境，合理调整资金结构，降低资金成本，提高资金使用效率。优化资金结构通过预测和控制现金流量，及时发现并解决潜在的财务风险，保障企