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财务总监工作流程及绩效考核办法

主考核人

序号

工作内容

考核

结果

1

做好办公室卫生工作

不做-2分/次

2

检查上天发货记录，检查资金到账情况，汇票是否拿回交财务，电汇是否到账，遇有不正常情况立即询问当事人，非正常情况要及时向总经理回报，然后将汇票填单进账，不得丢失

不核实-3分/天

发现问题不上报-2分/次

汇票单据丢失、损坏除取消当月考核外，视承担损失金额15%

3

审核各种票据，看内容是否正确，金额的大小写是否一致，原纱的重量账物是否相符，审批手续是否合法完整，不符合要求的坚决拒收，另外对资金的使用增减和经费的收支也要进行审核

单据不符合要求-3分/张

4

做好必威体育官网网址工作，不得擅自接受外人查账、对账

接受查账、对账，泄露公司机密一律开除出厂

5

正确提取折旧、工资、福利费、原材料耗用（计提年折旧总额的方法为=固定资产原值-净残值/使用年限）工资总额按全厂的在册员工人数*月平均工资数）福利是根据工资总额的14%

原材料耗用是根据各个销售品种的百米耗纱量（经纬密度/纱支*幅宽*0.0655*1.03）*单个品种纱支加数平均法后得来的价格，有时候抛库存或者高价纱进、低价卖出，还有库存时间长造成霉变，只有降价销售的，成本有可能大于销售价格，必须注明是二等的或者直接将单价开低，数量开多的也可作为二等品销售，纳入等级品总数中，这种情况要在发票中注明一下，做到心中有数

不灵活运用-5分/次

6

加强成本费用、收入、税率、利润的会计核算，整理归类各种费用与收入，若费用还高要进行分析，找出原因，并及时准确的做好会计账务处理和结算工作

不分析不找原因-5分/次

7

根据办公室下达年度、季度、月度工作指标，制定公司相应的各项数据计划，每月向办公室提供一些相关数据，将应收应付往来账、现金日记账、银行日记账、单据打印出来由其他人核完后报总经理备案

不完成-5分/项

不及时提供-5分/项

8

每月做好三家（一厂二公司）的国、地税财务申报以及上级主管所需要的各种报表，及时准确，要求月底平衡，各项数据（如销售、购进发票税款、库存尽量账务相符）工资、电费（与下机产量相符）税率（与上年同期、同行、中等偏上）最终销售额多少，应上交增值税多少，大约利润多少等，申报前主动向总经理回报相关数据，并经同意后上报，月末认证，月初抄税，申报结束后报税

事先不主动回报-10分/次

申报工作及上报报表不及时-5分/项

主管领导有投诉-5分/次

9

所有资金安排和费用支出必须经总经理批准后进行，不得擅自安排办款更不得擅自支付支出单据，

擅自办款-10分/次

支出单据-10分/次

对不正常的办款和费用的支出除考核外还要负责追回

10

进行月、季、年度报表进行汇总，将收入、成本费用等项目的核算按要求进行倒夹账，以便应对所有审计和检查

不完成-5分/项

11

办理职工养老保险、工伤险、理赔以及职工离厂等手续

不完成-5分/次

12

办理融资业务，关注还贷余额和时间，提前15天上报总经理以便妥善筹备资金及时还贷

做不到-5分/次

13

加强学习，努力提高专业水平，及时捕捉政策、信息、掌握好、利用好政策，开动脑筋合理避税，规范操作，并配合相关部门主管领导的各项业务检查，讲话和善有礼貌，搞好关系，并将检查中出现的问题记录下来，设法问询专业人员解决的方法，保证下次不再重复发生

因政策掌握不到位给企业造成损失的取消当月考核奖

对检查中出现的问题不记录-5分/次

没有解决方法-5分/次

重复发生差错取消当月考核奖

14

做好每年上半年外资、内资的各部门年检工作，工商、地税、国税、外汇局、外管局、统计局等部门年终审计工作

未完成-5分/次

任职人签字