公司治理结构及母子公司管理规定体系.pdfVIP

为天地立心，为生民立命，为往圣继绝学，为万世开太平。——张载

xx公司

治理结构及母子公司管理制度体系

xx公司

治理结构

治理结构的意义

公司治理结构问题之所以会出现,根源在于现代公司中的所有权与经营权的

分离以及由此所派生出的委托－代理关系.由于委托人所有者和代理人经营者是

不同的利益主体,具有不同的效用函数,因此二者之间潜在地存在着激励不相容、

利益不一致；而且代理人经营者所拥有其自身知识、才能、掌握的机遇和努力程

度等方面的私人信息,很难为委托人所有者所观察和监督,而理性的代理人经营

者又具有偷懒和机会主义动机,因而在委托人所有者与代理人经营者相比处于信

息劣势的情况下,必然有代理成本或激励问题的产生.为了解决这一现代公司中

广泛存在的委托－代理关系间的矛盾,就必须设计一套相应的制度安排,使代理

成本最小化,提高企业的经营绩效,这种制度安排就是所谓的公司治理结构.

山东路桥集团的治理结构

现代公司治理结构是由股东会、董事会、监事会、经理层等“物理层面”上

的组织架构,及联结上述组织架构的责权利划分、制衡关系和配套机制决策、指

为天地立心，为生民立命，为往圣继绝学，为万世开太平。——张载

挥、激励、约束机制等游戏规则构成的有机整体；其关键在于明确而合理地配置

公司股东会、董事会、经理人员和其他利益相关者之间的权力、责任和利益,从

而形成其有效的制衡关系.

作为国有独资公司,山东路桥集团的治理结构中没有股东会这一层,其出资

的权利部分授予董事会来行使,还有部分是由出资人直接或委托政府有关部门来

行使,所以我们在集团的治理结构中加上了出资人这一层.这是与一般意义上的

治理结构所不同的一点.

这样一来,集团的治理结构还是三层：第一层是出资人,对应的规则是集

团公司章程,它是集团公司最根本的管理制度,其地位相当于集团公司的法”.

第二层是集团公司董事会、监事会及其工作委员会,对应的规则是两会议事规则

及工作委员会的工作条例；需要说明的是,与通常的将审计委员会列为董事会工

作委员会的做法不同,我们将审计委员会列为监事会的工作委员会,让它直接对

监事会负责.这样做的理由是,我们想让审计委员会在行使审计监督职能时,能更

好地保持它的公正性和工作的独立性.第三层是经理办公会及其职能部门,对应

的规则是经理办公会工作条例及各部室职责.

为天地立心，为生民立命，为往圣继绝学，为万世开太平。——张载

集团公司治理结构图

治理结构中各层级间责权划分、各层人员组成、人员产生方式、议事规

则等具体事项详见公司章程、两会议事规则及各项工作条例.

集团公司章程

集团公司董事会议事规则

战略委员会工作条例

预算委员会工作条例

薪酬委员会工作条例

考核委员会工作条例

集团公司监事会议事规则

审计委员会工作条例

为天地立心，为生民立命，为往圣继绝学，为万世开太平。——张载

经理办公会工作条例

集团公司机构设置及各部室职责

xx公司

母子公司管理制度体系

制度体系的构建思路

集团母子公司管理制度主要就是解决两个问题,一是作为母公司的集团在行