内部控制设计与评价.pptVIP

*第三节内部控制制度设计单击此处添加正文，文字是您思想的提炼，为了演示发布的良好效果，请言简意赅地阐述您的观点。您的内容已经简明扼要，字字珠玑，但信息却千丝万缕、错综复杂，需要用更多的文字来表述；但请您尽可能提炼思想的精髓，否则容易造成观者的阅读压力，适得其反。正如我们都希望改变世界，希望给别人带去光明，但更多时候我们只需要播下一颗种子，自然有微风吹拂，雨露滋养。恰如其分地表达观点，往往事半功倍。当您的内容到达这个限度时，或许已经不纯粹作用于演示，极大可能运用于阅读领域；无论是传播观点、知识分享还是汇报工作，内容的详尽固然重要，但请一定注意信息框架的清晰，这样才能使内容层次分明，页面简洁易读。如果您的内容确实非常重要又难以精简，也请使用分段处理，对内容进行简单的梳理和提炼，这样会使逻辑框架相对清晰。内部控制手续设计单击此处添加正文，文字是您思想的提炼，为了演示发布的良好效果，请言简意赅地阐述您的观点。您的内容已经简明扼要，字字珠玑，但信息却千丝万缕、错综复杂，需要用更多的文字来表述；但请您尽可能提炼思想的精髓，否则容易造成观者的阅读压力，适得其反。正如我们都希望改变世界，希望给别人带去光明，但更多时候我们只需要播下一颗种子，自然有微风吹拂，雨露滋养。恰如其分地表达观点，往往事半功倍。当您的内容到达这个限度时，或许已经不纯粹作用于演示，极大可能运用于阅读领域；无论是传播观点、知识分享还是汇报工作，内容的详尽固然重要，但请一定注意信息框架的清晰，这样才能使内容层次分明，页面简洁易读。如果您的内容确实非常重要又难以精简，也请使用分段处理，对内容进行简单的梳理和提炼，这样会使逻辑框架相对清晰。内部控制手续的配置设计：市场调查、外观设计、产品试制、批准制造资源：人员配置、机器配置、材料配置、动力配置加工：制定定额、下料加工、废品控制、台帐记录成品：成品验收、质量检验、入库库存核算：审核单据、成本计算、登记入帐产品制造控制手续：*第二节内部控制组织设计公司管理组织权衡和设计公司管理组织设计分权型组织构架设计分权型组织构架中的部门及职责：结算中心—制定会计核算、财务管理规章制度；编制财务计划和预算；办理筹资、投资结算；办理费用、成本结算；办理会计核算；办理分配结算；编制财务决算；变薄财务报表。*第二节内部控制组织设计公司管理组织权衡和设计公司管理组织设计分权型组织构架设计分权型组织构架中的部门及职责：采供中心—编制采购供应计划；物资采购招标、评标或谈判；物资采购合同签订；督促供货方发货；物资验收入库、储存；审查办理供货手续；对外供货发货。*第二节内部控制组织设计公司管理组织权衡和设计公司管理组织设计分权型组织构架设计分权型组织构架中的部门及职责：生产中心—接受订单；编制生产计划；委托外协加工；安排生产组织；安排劳动组织；安排产品生产；制定材料消耗定额；制定工时消耗定额；生产设备管理、维护保养。*第二节内部控制组织设计公司管理组织权衡和设计公司管理组织设计分权型组织构架设计分权型组织构架中的部门及职责：物流中心--（略）*第二节内部控制组织设计公司管理组织权衡和设计公司管理组织设计分权型组织构架设计分权型组织构架中的部门及职责：销售中心--（略）*第二节内部控制组织设计公司管理组织权衡和设计添加标题公司管理组织设计添加标题分权型组织构架设计添加标题国定资产管理中心--（略）添加标题分权型组织构架中的部门及职责：添加标题*第二节内部控制组织设计公司管理组织权衡和设计添加标题公司管理组织设计添加标题分权型组织构架设计添加标题人力资源管理中心--（略）添加标题分权型组织构架中的部门及职责：添加标题*第二节内部控制组织设计公司管理组织权衡和设计公司管理组织设计分权型组织构架设计分权型组织构架中的部门及职责：行政管理中心--（略）*第二节内部控制组织设计公司业务岗位权衡和设计公司业务岗位设置原则和要求岗位设置原则精简化原则适当性原则资格化原则技术化原则*第二节内部控制组织设计公司业务岗位权衡和设计公司业务岗位设置原则和要求岗位设计基本要求以公司组织构架设计为基础；依据各部门工作任务建立岗位；充分考虑组织管理模式；尽量避免以人设岗，又要尽可能因人设岗；意岗位之间的职能衔接；保证不同岗位的牵制制约。*第二节内部控制组织设计添加标题公司业务岗位权衡和设计添加标题公司业务岗位权责配置添加标题领导岗位权责配置添加标题管理岗位权责配置添加标题技术岗位权责配置添加标题作业岗位权责配置*第二节内部控制组织设计公司业务