商业银行第一章导论.ppt

银行分业制指将传统上属于非银行业务的证劵业务保险业务与传统的银行业务分离，不允许银行从事非银行业务，实行银行的专业化。综合银行制与银行分业制相反。私人银行制01股份银行制03国有银行制05分独资银行和合伙银行两种。02按国家有关公司法律条文的规定，向主管部门登记注册，取得法人资格而建立起的银行。04指资本归国家所有的商业银行，起出资人和所有者为国家06我国商业银行的产权形式分为三种：国有商业银行（中工建农交）企业集团所有的银行（招商光大华夏中信）股份公司制（广东发展福建兴业上海银行）未公开发行股票（深圳发展上海浦东）公开发行股票。第四节商业银行的经营方针与原则商业银行经营的方针自主经营自担风险自负盈亏自我约束即所谓的“四自”方针二、商业银行经营的基本目标——“三性平衡”（一）安全性目标1.含义安全性目标就是要求银行在经营活动中，必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信心。商业银行是高负债企业，而负债是要偿还的，因此，商业银行是否具有足够的清偿力是决定其生存的关键。具体说来，在其清偿力充足时，就能随时应付存款人的提存，坚定存款人对银行的信心，保持经营活动的稳定性，否则，就可能导致存款人挤兑存款，使银行经营活动陷入困境。由于商业银行的资金运用以各种贷款为主，因此，决定商业银行清偿力的因素有三个：一是商业银行贷款能否做到按时、足额地收回本金和利息，即资金运用是否安全。二是商业银行能否做到合理安排资产的规模和结构。合理安排资产规模和结构体现在贷款与负债的比率、资本净值与资产的比率、有问题贷款与全部贷款的比率要合理。三是在贷款发生损失时，商业银行是否有能力弥补贷款损失。而商业银行弥补贷款损失的能力取决于其自有资本实力的强弱，只要商业银行拥有充足的资本实力，就能有效弥补贷款损失，从而保证清偿力。严格贷款管理程序。为了保证贷款的安全性，对于任何一笔贷款，商业银行都必须遵循既定的工作程序，重点做好贷款的“三查”工作，即贷前的调查、贷时的审查和贷后的检查。合理安排资产规模和结构，注重资产质量。指标：贷款与存款的比率、资本净值与存款的比率、有问题贷款占全部贷款的比率等。要求自有资本是银行保持清偿力的基础。在商业银行资产遭受损失时，如果自有资本实力雄厚，就能够用自有资本弥补资产损失，进而保障债权人的权益，从而就能够坚定存款人对银行的信心，不会发生存款人挤兑风险，商业银行的经营也就安全。自有资本的第一要义是弥补可能发生的损失。提高自有资本在全部负债重的比重。自觉遵守国家的各项法律法规，不高违法经营，这样做一方面能够树立良好的社会形象，赢得客户的信任，另一方面也可得到国家法律的保护和中央银行的支持。遵纪守法，合法经营。流动性目标是指商业银行保持随时能以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存及银行其他支付的需要。01商业银行流动性需求来自于两个方面：一是客户的提存，二是客户对新增贷款的需求；02商业银行流动性供给来自于两个方面：一是到期收回的贷款、短期有价证券资产的变现以及现金资产，二是客户的新增存款和商业银行借入款项。03流动性目标管理就是要求商业银行根据流动性需求安排流动性供给，保持流动性供给与流动性需求的平衡。04流动性目标的含义（二）流动性目标商业银行经营学卢苇第一章导论第一节商业银行的产生与发展第二节商业银行的功能及其地位第三节商业银行的组织形式第四节商业银行的经营方针与原则第五章商业银行经营管理理论第一节商业银行的产生与发展商业银行的性质概念商业银行是以获取利润为经营目标以多种金融资产和金融负债为经营对象具有综合性服务的金融企业。注意：商业银行也是企业：追求利润为目标商业银行是金融企业：经营对象是特殊商品（货币和货币资本）（二）商业银行的性质3.商业银行是一种特殊的金融企业。（1）与中央银行相比A、服务对象不同。商业银行的服务对象是企业、公众、政府机关及事业单位，而中央银行的服务对象则是政府及金融机构。B、货币创造不同。商业银行创造的是存款货币，而中央银行创造的是基础货币；C、地位不同。在金融体系中，商业银行处于基础地位，接受中央银行的领导，而中央银行则处于领导地位，具有超然性（独立性）。（2）与其他金融机构相比A、职能不同。商业银行能够吸收存款，创造信用货币，而其他金融机构则不能；B、业务范围不同。商业银行能够提供多方位的金融服务（万能银行、金融百货公司），而其它金融机构只能提供某一方面或某几个