第1章-风险与风险管理-(2)ppt课件.pptxVIP

无时不在，无所不有的风险;2008年4月28日，胶济铁路发生一起客车脱线相撞重大事故。事故发生后，党中央、国务院高度重视，中共中央总书记胡锦涛、国务院总理温家宝分别作出重要批示，并指派中共中央政治局委员、国务院副总理张德江立即赶赴现场，指导救援善后工作。经初步核查，２８日４时４３分发生在胶济铁路淄博周村段的客车相撞事故已经造成４３人死亡，２４７人受伤，其中５１人重伤。;?新华网北京８月７日电国务院新闻办公室７日根据国务院抗震救灾总指挥部授权发布：

据民政部报告，截至７日１２时，四川汶川地震已确认６９２２２人遇难，３７４６３８人受伤，失踪１８１７６人。

?据总参谋部报告，截至７日１２时，抢险救灾人员已累计解救和转移１４８５９９３人。

?据卫生部报告，截至７日１２时，因地震受伤住院治疗累计９６５２５人（不包括灾区病员人数），已出院９１９２３人，仍有１９３７人住院，其中四川转外省市伤员仍住院８６２人，共救治伤病员３５９１９３１人次。;天降汽车轮胎砸死路人;银行业、证券业、保险业被称为是金融体系的三大支柱;保

险

学

研

究

内

容;第一章风险与风险管理;第一节风险及其特征;1.风险因素

是指促使某一特定损失发生或增加其发生的可能性或扩大其损失程度的原因。它是风险事故发生的潜在原因，是造成损失的内在或间接原因

(1)有形风险因素（实质性风险因素）:指有形的、并能直接影响事物物理功能的因素，即是指某一标的本身所具有的足以引起或增加损失机会和加重损失程度的客观原因和条件。如财产所处的地域、建筑结构、用途等;(2)无形风险因素

①道德风险因素：由于主体或他人不诚实、不良企图、欺诈行为促使风险发生

就保险公司而言，可能面临投保人的不诚实、不良企图或欺诈行为从而面临道德风险。

②行为（心理）风险因素：由于粗心、大意、漠不关心而导致风险发生。;2.风险事故

导致风险由可能变为现实的偶发事件，是损失的直接原因或外在原因，是使风险造成损失的可能性转化为现实性的媒介。

同一事件往往既可以成为风险因???又可成为风险事故。如：

下冰雹砸伤庄稼

下冰雹使得路滑从而发生车祸。

3.损失

非故意的、非计划的和非预期的经济价值的减少可分为直接损失与间接损失

直接损失是由风险事故导致的财产本身的损失和人身的伤害，间接损失则是由直接损失引起的额外费用损失、收入损失、责任损失等。

赠与、折旧是否属于损失？;;二、风险的分类

（一）按风险的损害对象分类

财产风险：导致一切有形财产损毁、灭失或贬值的风险

责任风险：个人或团体行为上的疏忽或过失，造成他人的财产损失或人身伤亡，依照法律、合同或道义应负的经济赔偿责任的风险

信用风险：在经济交往中，权利人与义务人之间，由于一方违约或违法行为给对方造成经济损失的风险

责任风险、信用风险属于广义的财产风险

人身风险：可能导致人的伤残死亡或损失劳力的风险;财产风险;（二）按风险的起源与影响分类

1.基本风险

由非个人的或至少是个人往往不能阻止的因素所引起的、损失通常涉及到很大范围的不确定性状态。如失业、战争、通货膨胀、地震、洪水等。

2.特定风险

由特定的因素所引起的，通常是由某些个人或家庭来承担损失的不确定性状态。如火灾、爆炸、盗窃所引起的财产损失的风险，因特定事件所承担的责任风险等。;;（三）按风险所导致的后果

1.纯粹风险：只有损失机会而无获利机会

2.投机风险：既存在损失的可能，也存在获利的可能。;风险;三、风险的度量

标准差是常用的风险度量指标

期望：均值

方差：度量对均值的偏差

标准差：方差的开方，单位还原。

风险度量举例说明;期望损失=（0.80）*（￥0）+（0.20）*（￥2,500）=￥500

方差=0.8(￥0-￥500)2+0.2(￥2,500-￥500)2=￥1,000,000

标准差=[￥1,000,000]1/2=￥1,000

;第二节风险管理;（二）风险的识别

对企业面临的、尚未发生的和客观存在的各种风险进行系统的判断、归类并分析产生风险事故的原因的过程。

识别方法：保单汇编分析、风险清单分析、业务流程分析、财务报表分析

（三）风险的估算

通过对所收集的大量资料进行分析，利用概率统计理论，估计和预测风险发生的可能性和严重性。

（四）风险评价

通过定性、定量分析风险及比较风险处理费用，来确定风险是否需要处理及支出的费用

考虑到企业承受损失的能力，通常把风险按照影响分为致命风险、重要风险和一般风险。;（五）