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非淡泊无以明志，非宁静无以致远。——诸葛亮

第一章

论述题

1．什么是舞弊

2．舞弊是如何影响个人、顾客和企业的？

3．列举并描述五种不同类别的舞弊。

4．民法和刑法之间有何区别？

5．说明下列内容是民事案件的特征，还是形势案件的特征：

（1）陪审团成员可以少于12名；

（2）陪审团必须做出一致的裁决；

（3）可以正对同一案件提起多项指控；

（4）“犯罪嫌疑超出合理的水平”；

（5）目的在于惩戒违法行为；

（6）目的在于获取赔偿；

（7）后果是入狱和/或罚金；

（8）陪审团不必做出一致的裁决；

6．反舞弊职业有哪些不同的类别？

7．雇员舞弊和管理当局舞弊有哪些不同？

8．你认为防范和发现舞弊的职业需求是在增长还是在减少？为什么？

9．为什么难以获取精确的舞弊数据？

判断题

1．所有已发现的舞弊都会被公布于众。

2．舞弊者运用欺骗、信任和计谋来实施舞弊。

3．舞弊受害者通常的反应是不相信。

4．利润率为10%的制造公司通常必须产生10倍于舞弊损失金额的销售收入，以弥补其对

净利润的影响。

5．舞弊是指运用武力获取他人财物。

6．电话推销舞弊是雇员贪污盗用的一个例子。

7．舞弊的罪名一旦成立，实施者一般会被处以入狱和/或罚金。

8．管理当局舞弊是由企业最高管理当局实施的欺诈行为。

9．大多数人都认为，与舞弊相关的职业在未来将会有很大的需求。

10．在民事案件中，舞弊专家很少担当专家证人。

11．许多公司都会掩盖舞弊所造成的损失，而不是将之公布于众。

12．联邦政府是唯一必须报告雇员贪污盗用情况的组织。

13．信息技术的发展对于舞弊的规模和发生频率没有影响。

14．舞弊造成的损失一般会不折不扣地减少公司的收益。

15．机会是舞弊得逞最关键的一项因素。

16．舞弊者通常都是受害者最不会怀疑、最信任的人。

17．舞弊是指会计报表中无意的错误。

18．职业舞弊是企业实施的舞弊。

19．会计报表舞弊通常发生在净亏损或净利润远远少于预期数额的公司。

20．在发生间接舞弊的情况下，公司的资产直接落入舞弊者的腰包，不涉及第三方。

21．在供货商舞弊中，顾客不对所购买的商品付款。

22．民事诉讼案件的负面后果通常是舞弊者被处以入狱。

非淡泊无以明志，非宁静无以致远。——诸葛亮

23．在舞弊案件发生时，通常首先进行刑事诉讼的审讯处理。

选择题

1．为什么人们认为舞弊正在以惊人的速度增加？（）

a.计算机、互联网和信息技术的发展使得人们易于实施并掩盖舞弊

b.目前，大多数舞弊都会被发现，而过去则不然

c.一项新的法律规定，必须在24小时内对舞弊情况予以报告

d.人们不了解舞弊对组织和企业的影响。

2.下列哪一项不属于舞弊的重要因素？（）

a.信任b.欺骗c.计谋d.智慧

3.舞弊被视为（）

a.一个日益严重的问题

b.一个只引起少数人关注的问题，大多数人还没有意识到它的严重性

c.一个大多数企业不必担忧的、不太严重的问题

d.一个已经得到控制的问题

4．实施舞弊者通常是（）

a.新雇员b.不修边幅、头发凌乱和刺有纹身的人

c.个性强烈的人d.深受信任的人

5．“利用某人的职权，