报销相关知识培训课件.pptx

报销相关知识培训课件

汇报人：XX

目录

01

报销流程概述

02

报销政策与规定

03

报销单据填写指南

04

报销凭证管理

05

报销案例分析

06

报销流程优化建议

报销流程概述

01

报销流程简介

员工需准备发票、收据等原始凭证，并填写报销单，确保信息准确无误。

报销单据准备

通过部门审核的报销单据将转至财务部门进行复核，确保报销金额与政策相符。

财务部门复核

报销单据提交至部门负责人审核，负责人需检查单据的真实性和合规性。

部门审核流程

财务部门复核无误后，将报销款项通过银行转账或现金方式发放给员工。

报销款项发放

01

02

03

04

报销单据要求

完整性要求

合规性要求

报销单据必须真实有效，不得伪造或篡改，确保每笔费用都有对应的合法凭证。

报销单据应包含所有必要信息，如日期、金额、用途、发票号码等，确保信息完整无遗漏。

时效性要求

报销单据应在规定时间内提交，通常为费用发生后的一定工作日内，以符合财务规定。

报销审批流程

提交报销申请

员工需填写报销单，并附上相关票据，提交给直接上级进行初步审核。

部门经理审批

领导最终审批

公司领导对报销流程进行最终审批，确保报销流程的公正性和透明度。

部门经理对报销单据进行审核，确认费用的合理性和票据的真实性。

财务部门复核

财务部门对报销单据进行详细复核，包括费用的合规性和计算的准确性。

报销政策与规定

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公司报销政策

公司规定员工需填写报销单，并附上相关票据，经部门主管审批后提交财务部门审核报销。

报销流程

公司采用电子报销系统，员工可通过系统提交报销申请，系统自动审核合规性，加快报销速度。

电子报销系统

根据公司规定，员工出差的住宿费、交通费等有明确的报销限额，超出部分需个人承担。

报销限额

报销标准与限额

01

根据公司规定，员工出差的住宿费、交通费等差旅费用有明确的报销上限和标准。

差旅费报销标准

02

企业对员工的招待费报销设定了限额，以确保费用合理且符合财务预算。

招待费报销限额

03

办公用品的采购需遵循公司规定的限额，超出部分需经过特别审批程序。

办公用品采购限额

违规报销的后果

若违规报销被财务审计发现，可能导致审计报告中出现不良记录，影响公司信誉。

01

违规报销行为会被记录在个人信用档案中，影响个人在职场的声誉和未来的职业发展。

02

根据公司规定，违规报销可能会导致个人承担相应的经济责任，如罚款或赔偿损失。

03

严重违规报销行为可能触犯法律，如挪用公款或诈骗，将面临法律诉讼和刑事责任。

04

财务审计发现问题

个人信用受损

经济处罚

法律风险

报销单据填写指南

03

填写规范要求

报销项目需详细填写，如出差地点、会议名称等，确保每一项支出都有明确的对应说明。

确保报销单据上的日期准确无误，金额数字清晰，避免因书写不清导致的审核延误。

所有相关凭证如发票、收据等必须附上，并确保附件完整无缺，以备核查。

明确日期和金额

规范填写项目

报销人和审批人需在单据上签名确认，以证明报销内容的真实性和合规性。

提供完整附件

签名确认

常见错误及避免方法

01

错误的日期填写

避免填写错误日期，应核对实际支出日期与单据日期一致，确保报销时效性。

02

不规范的发票粘贴

使用透明胶带或专用粘贴纸规范粘贴发票，避免折叠或损坏，确保单据整洁。

03

缺少必要的附件

确保所有相关附件齐全，如会议通知、行程单等，避免因缺少附件导致报销被拒。

04

金额填写不准确

仔细核对各项费用金额，避免因小数点错误或数字遗漏导致的金额填写错误。

05

不合规的费用报销

严格遵守公司报销政策，避免报销非工作相关的个人消费，确保费用合规。

电子报销系统操作

员工需通过公司邮箱或工号登录系统，并根据职位设置相应的报销权限。

在系统中选择“新建报销单”，按提示填写费用类型、金额、日期等必要信息。

填写完毕后提交报销单，系统将自动流转至直接上级和财务部门进行审核。

审核通过后，报销款项将按照公司规定的时间和方式打到员工账户。

登录与权限设置

填写电子报销单

提交与审核流程

报销款项到账

报销时需上传相关票据和证明文件的电子版，如发票、行程单等，以供审核。

上传附件证明

报销凭证管理

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凭证收集与整理

根据报销类型，将凭证分为交通费、住宿费、餐饮费等，便于后续审核和统计。

规范凭证分类

设定周期性审核流程，确保所有凭证真实有效，及时发现并处理异常情况。

定期审核凭证

将纸质凭证扫描存档，建立电子化管理，提高凭证查找效率，减少物理存储空间。

建立电子档案

通过培训提升员工对凭证管理重要性的认识，确保员工在日常工作中正确收集和提交凭证。

培训员工意识

凭证审核要点

检查发票是否为真实有效凭证，避免使用假发票，确保报销的合法性。

核对发票真伪

01

评估报销费用是否符合公司规定和行业标准，确保