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（新）XX建筑工程公司财务管理手册及流程

目录

第一章计划管理6

第一节计划管理的种类

第二节计划管理的程序

第二章产（金和物品）流入的管理8

第一节货币金流入的管理

第二节物品流入的管理

第三章产（金和物品）流出的管理11

第一节货币金流出的管理

第二节物品流出的管理

第四章会计基础工作及纳税管理13

第五章其它规定15

第六章财务人员岗位职责16

第七章公司印章管理规定17

第八章出入库运作流程24

第九章仓本管理程序29

第十章产管理办法30

第十一章出差及差旅费报销管理规定38

第十二章招待费管理规定47

第十三章使用出租车及公司临时用车管理规定48

第十四章加班管理规定49

第十五章移动电话管理规定52

第十六章关于《到期未收款》、《送货单》与外协单位联系的相关手续的规定•—54

第十七章财务重要物品及文档的保管管理规定55

第十八章采购管理规定56

I

第十九章财务管理规定60

2

财务部组织架构图

3

总则

根据公司经营管理的需要，在现有的《会计制度》、《财务管理制度》、《销售手册》、

《销售管理流程》、《行政管理手册》、《行政管理流程》《工厂管理手册》基础上，制订

本贬务管理手册，该手册是公司内部管理使用，具有本公司特点的实际操作性，随着公

司管理实践的不断变化，根据需要可以修改，其特点是既具有现实性又有连续性，经公

司领导批签后各部门严格贯彻执行。

财务管理是基于企业生产经营过程中客观存在的产活动和金关系而产生的，

它是利用价值形式对企业生产经营过程进行的管理，是企业组织产活动、处理与各方

面金关系的一项综合性管理工作。

财务管理是公司各项管理工作的核心，任何成功的企业，除有可观的市场潜力外,

不可缺少的是有效的财务管理。制订财务管理手册对公司发展具有重要意义。

4

第一章计划管理

第一节公司计划管理的种类

如果公司加强了管理工作的计划性，不仅会使公司的日常工作有条不紊，还会使

公司管理干部心中有数，对未来发展充满希望，同时有防患于未然的作用。

计划管理的种类有：

1、营业销售计划

履职部门是销售部，销售部负责人负责每月和每年销售计划的制定。每月应列出

当月已签订的销售合同明细情况及正在谈判中待签订的合同情况，销售部负责人在每月

下旬经理办公会向总经理及各部门公布本部门营销活动计划，以便总经理审批和公司

其他部门配合。

2、成本计划

主管部门是后勤和工厂。主要负责人为配合营销工作的实施，列出下月进货、加

工、施工、货运计划，在每月下旬经理办公会向总经理及各部门公布计划，以便于公

司其他部门配合。

3、费用计划

每月月底，财务部门依据各部门提交的费用支出计划，制定公司总的固定费用计

划和部分可变费用计划并报总经理，各部门负责人需在每月25日前将本部门费用支

出计划