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金蝶EAS系统功能说明书

金蝶EAS系统功能说明书

——合并报表

目录

TOC\o1-3\h\z\u第1章 前言 1

1.1. 适用范围 1

1.2. 编写目的 1

第2章 金蝶EAS合并报表系统 2

2.1系统概述 2

2.2系统结构 2

2.3功能说明 3

母公司统一合并报表的编制政策 3

子公司编制个别报表 3

母公司审核、调整上报数据 4

集团内部事项抵销 4

母公司编制合并报表 5

前言

适用范围

所有功能模块是从业务角度进行总体说明，从产品功能角度进行详细说明。希望能够给客户介绍系统全面功能。

编写目的

快速、全面、系统的学习产品业务和功能。

金蝶EAS合并报表系统

2.1系统概述

合并报表是反映母公司和其全部子公司形成的企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量的财务报表。其中，母公司是指有一个或一个以上子公司的企业；子公司是指被母公司控制的企业。

金蝶EAS合并报表系统通过多方案合并策略、多角色汇报机制，支持多层级的集团一次性平行合并和顺序合并方法，满足行业、组织、地域等多角度的合并，支持大陆会计政策和香港会计政策下的财务合并，对内对外提供经营报告、财务报告、例外事件报告、经济分析报告，为CFO提供最大限度的财务信息支撑。

2.2系统结构

图表金蝶EAS合并报表流程框架图

2.3功能说明

母公司统一合并报表的编制政策

设置合并范围：参与报表合并的公司，以及合并层次。

定义股权关系：确定参与合并的公司间的内部股权投资比例。

确定合并方法：逐级合并〔按照参与合并的公司附属关系，即：公司的组织结构从下级到上级逐步、依次进行报表合并〕、大合并〔不考虑公司间的附属关系，由母公司直接将所有参与合并的公司的报表直接进行合并，实际上只有二级：母公司和所有平行的子公司〕。

定义工程类型：对报表工程进行分类管理。

设置报表工程：由母公司统一定义报表工程，通过报表工程建立个别报表、工作底稿、合并报表、抵销分录、调整分录间的数据关系，报表工程的作用类似于会计核算中的科目。

设置取数类型：系统预设五种取数类型：年初数、期初数、期末数、本年发生数、本年累计数。用户也可自定义取数类型。

定义外币折算方案：设置报表工程的折算方式：期末汇率、历史汇率、平均汇率。

历史汇率工程维护：维护外币折算方案中折算方式为“历史汇率”的报表工程的历史汇率。

设置报表模板：根据报表工程统一报表模板，报表模板分为个别报表模板、抵销报表模板、工作底稿模板、合并报表模板、汇总报表模板。

设置抵消分录模板：由母公司确定集团内部交易的抵销规那么，编制抵销分录模板，抵销分录模板分为内部往来抵销分录模板、内部交易抵销分录模板、权益抵销分录模板和其他抵销分录模板。

设置调整分录模板：对于常用的调整分录，可以设置成模板，录入调整分录时直接调用。

定义勾稽关系：为保证报表数据的正确性，需要定义各个报表工程之间的勾稽关系，只有满足勾稽关系的工程数据才是正确的数据，才能上报给母公司。

设置关联方：香港本钱法下，维护集团内公司的关联关系。

长期股权投资根底数据维护：维护投资日数据、利润分配明细、其他所有者权益。

子公司编制个别报表

模板分配：母公司分配报表模板，并邮件或短信通知参与合并的子公司编报个别报表。

编制个别报表：子公司按照集团分配的报表模板格式，从自己的ERP系统中取数，填报所有的个别报表，包括：普通个别报表、内部往来、权益投资及投资收益表、内部交易表等，并根据需要填报报表工程附注和报表附注。

报表检查并上报：子公司对上报前的报表进行检查，包括：表内检查、工程差异指标检查、工程勾稽关系检查。检查通过后上报个别报表。

报表催报：母公司对未按期上报个别报表的子公司进行催报，催促其在相应的时间报送个别报表〔邮件、短信通知等〕。

母公司审核、调整上报数据

报表接收：母公司对子公司上报的个别报表进行再次检查，确认上报成功〔邮件、短信通知等〕。

报表接收成功：母公司通知上报成功的子公司，确认相关子公司的个别报表编制完成〔邮件、短信通知等〕。

个别报表查看：母公司查询上报的个别报表和相关的报表附注。

报表说明查看：母公司查询个别报表的报表附注说明。包括单元格批注、表页批注和报表批注。

外币折算：母公司对子公司上报的外币报表进行外币折算。具体操作包括定义折算方案、录入报表工程的历史汇率、进行外币报表折算计算。

录入调整分录：母公司录入调整分录时直接使用调整分录模板，并录入具体的报表工程调整数据，最后生成调整分录。

生成调整报表：根据个别报表工程数据和调整分录数据，生成调整后的报表。

集团内部事项抵