《DB3301T 0483—2024政务信息化项目内部审计规范》.docxVIP

ICS35.020

3301

CCSL70

浙江省杭州市地方标准

DB3301/T0483—2024

政务信息化项目内部审计规范

2024-12-31发布

2025-01-31实施

杭州市市场监督管理局

发布

目

次

前言.................................................................................II

1

2

3

4

5

6

范围...............................................................................1

规范性引用文件.....................................................................1

术语和定义.........................................................................1

基本原则...........................................................................1

内审程序...........................................................................2

内审内容...........................................................................4

附录A（资料性）单位信息化管理基本情况表.............................................6

附录B（资料性）政务信息系统基本情况表...............................................8

附录C（资料性）内审取证单格式示例..................................................10

附录D（资料性）内审报告格式示例....................................................11

附录E（规范性）政务信息化项目内审内容..............................................12

前

言

本文件按照GB/T1.1—2020《标准化工作导则第1部分：标准化文件的结构和起草规则》的规定

起草。

请注意本标准的某些内容可能涉及专利。本标准的发布机构不承担识别专利的责任。

本文件由杭州市数据资源管理局提出、归口并组织实施。

本文件起草单位：杭州市临安区数据资源管理局、杭州市临安区审计局、杭州市大数据管理服务中

心、杭州市临安区大数据管理服务中心、杭州昊海企业管理咨询有限公司、杭州屹信信息工程咨询有限

公司。

本文件主要起草人：蒋斌、姜舰艇、周萍、王黎阳、邹云、王婷、包洁娇、许磊、陈冲、胡健哲、

童益林、应红艳、汪国忠、董林华、朱海洋、张培芬。

政务信息化项目内部审计规范

1

范围

本文件规定了政务信息化内部内审的基本原则、内审程序、内审内容等要求。

本文件适用于政务信息化项目的事前事后全流程的内部审计（以下简称“内审”）。

2

3

规范性引用文件

本文件没有规范性引用文件。

术语和定义

下列术语和定义适用于本文件。

政务信息化项目内审internalauditofgovernmentinformatizationprojects

内部内审机构或人员对本部门、本单位政府投资的信息化项目和方案所进行的内部内审，目的在于

保证项目的可行性、合理性及合规性。

4

基本原则

必要性

通过全面审查项目的立项、预算、采购、合同、实施、验收、结算等全过程，为项目的成功实施和

运营提供有力保障。

可行性

政务信息化项目实施中进行评估、监督和咨询项目技术方案、建设内容、实施方案、安全和风险控

制等方面可行性。

合理性

依据政务信息化项目内审目标和特点等，运用内审结果改进并优化项目内容，符合法律法规和行业

标准要求提升项目管理水平。

合规性

遵循法律法规、行业标准、政策方针以及组织内部规章制度的要求，保障政务信息化项目内审结果

客观、公正和有效。

安全性

保障政务信息化项目内审活动不会泄露敏感信息、破坏数据完整性、影响系统正常运行或造成其他

安全风险的能力。

5

内审程序

前期准备

开展内审工作前，应准备以下内容：

a)成立政务信息化工作领导机构的文件；

b)本单位政务信息化工作规划、近3年信息