商业银行经营原则与管理理论.ppt

LanzhouCommercialCollege理论主张：银行应从传统的负债业务、资产业务之外去开拓新的业务领域，开辟新的盈利源泉。实践影响：银行表内业务向表外业务延伸。(四)资产负债表外管理理论LanzhouCommercialCollege01资金汇集法资金池中的资金被无差别地视为同质的单一来源，然后再将池中资金分配到不同资产上去。资金运用分配的顺序依据各类资产流动性需求的差异。01二、资产负债管理的几种方法资金汇集法LanzhouCommercialCollege活期存款储蓄存款定期存款短期借款发行债券资本金资金池一级准备二级准备贷款长期证券固定资产LanzhouCommercialCollege一级准备（库存现金）二级准备（短期证券资产）特点：追求资金运用与资金来源的总量平衡。缺陷：偏重资产流动性需求的满足，忽略银行盈利性要求；未从资产、负债两方面考虑流动性需求的的提供。0102LanzhouCommercialCollege含义：按照资金来源的流动性强弱来确定资金的分配顺序和数量。即资金来源稳定性差异，其划分标准是：特点：重视资金运用与资金来源在结构上的平衡。缺陷：将资产与负债过于机械地加以搭配。2、资金分配法LanzhouCommercialCollege活期存款储蓄存款定期存款借款资本债券股本一级准备二级准备贷款长期证券固定资产资金分配法LanzhouCommercialCollege在设定银行受到一定的约束条件下，求解目标函数值最优的方法。[目标函数]银行经营管理中的目标函数可以是营业利润、税后利润、股票市值、净利差等。[约束条件]影响银行业务经营的约束条件包括监管规定的指标、银行自控指标及其他客观限制条件等。3、线性规划法010203040506LanzhouCommercialCollege01步骤：02建立目标模型函数03选择模型中的变量04确定约束条件05求出线性模型的解06线性规划法LanzhouCommercialCollege例题假定某商业银行资产负债状况如下：资产方只有贷款和证券两项，负债方有活期存款、定期存款和自有资本三项。若贷款年利率为8%，且年内不可变现，证券投资的年利率为4%，年内可随时变现以应付流动性需求，且不产生资本金损失。资金来源共有100万美元，其中活期存款40万，定期存款40万，自有资本20万。根据以往经验，商业银行持有占总资产20%的证券才能满足存户的提款。此外，商业银行主要客户的贷款需求为25万，商业银行必须满足这部分需求。问：该银行如何安排这部分资产才能实现最大利润？0102LanzhouCommercialCollege假设X1表示贷款的数额，X2表示证券投资的数额，那么，商业银行的线性规划模型为：P＝0.08X1＋0.04X2（目标函数）X1＋X2≦100（资产总额受资金来源的限制）X1≧25（贷款数额的限制）X2≧0.2（X1＋X2）（流动性的限制）解得：X1＝80，X2＝20P＝0.08╳80＋0.04╳20＝7.2即，将80万投放于贷款，20万投放于证券，可实现最大利润7.2万美元。LanzhouCommercialCollegeA偿还期对称原理利率敏感性缺口法持续期管理资产负债比例管理方法B三、资产负债管理理论与方法LanzhouCommercialCollege01该理论认为，银行的存款具有不同的流动性要求，而不同的流动性要求是以期限的长短为依据划分的。因此，资产的安排应根据其资金来源的流动速度来决定，并使资产与负债的偿还期保持一定程度的对称，以求风险最小和收益最大。02（一）偿还期对称原理01LanzhouCommercialCollege资产平均到期日偿还期对称情况=————————负债平均到期日02LanzhouCommercialCollege比率等于1。资产的平均到期日与负债的平均到期日基本一致，一定的流动负债有一定的流动资产作保证。比率大于1。资产运用的期限比负债来源的期限长。银行资金运用过度，长期资金来源不足，长期性资产安排过多。比率小于1。资产运用的期限比负债来源的期限短。银行资金不充分，资金期限安排较短，不利于盈利最大化目标实现。LanzhouCommercialCollege