商业银行业务(外汇业务部分).pptVIP

保理业务核心是应收账款的买卖，但也包括账务管理，催收等内容，而福费廷基本上限定在应收账款和票据的买卖交易。01适用的贸易领域及针对的融资期限不同，出口保理以消费性出口商品为主，而福费廷以资本性出口商品为主，保理业务通常针对6个月以内的短期融资；而福费廷针对6个月以上10年以下的中长期贸易融资。02福费廷与保理的区别（一）融资额度有区别，保理业务中出口商最多得到发票金额80％的融资，还要承担有关汇率和迟付的风险，而在福费廷业务中，出口商可按票面金额获得全额融资。保理业务有可能是有追索权的，而福费廷基本上是不可以追索的。福费廷与保理的区别（二）指在进口贸易中，在货物先于提单或其它物权凭证到达的情况下，根据进口商的申请，银行向船公司提供书面担保用于提货、承诺日后补交正本提单换回担保书，并保证承担船公司应收费用和赔偿由此可能遭受的一切损失。一旦叙做提货担保，进口商不得再以任何理由拒付，开证行也丧失了在单据存在不符点时拒付的权利。12提货担保信托收据贷款在D/P远期项下，银保融资通是指申请人已投保中国出口信用保险公司“短期出口信用保险”险种（包括综合保险、信用证保险、统保保险和特定买方保险等）、并根据《赔款转让协议》的规定将拥有的赔款权益转让给银行，银行在此前提下向申请人提供的短期贸易融资服务。银保融资通范围包括：信用证项下的出口押汇和出口贴现；付款交单D/P、承兑交单D/A及赊销OA项下的押汇。其中，信用证项下融资比例最高不超过索汇金额的90％；D/P、D/A、OA项下的融资比例最高为80％，融资期限原则上不超过90天。银保融资通限额内透支银行根据客户的资信情况和抵（质）押/担保情况，为客户在其银行往来账户上核定一个透支额度，允许客户根据资金需求在限额内透支，并可以用正常经营中的销售收入自动冲减透支余额出口退税账户托管贷款是指银行为解决出口企业退税款未能及时到账而出现短期资金困难，在对该企业出口退税账户进行托管的前提下，向出口企业提供的以出口退税应收款作为还款保证的短期流动资金贷款。12出口退税账户托管贷款的期限最长为一年。3出口退税账户托管贷款单笔金额原则上不超过对应的申报退税款的70%。出口退税账户托管贷款保函、备用信用证担保人民币贷款系指客户将银行认可的国外银行开来的保函或备用信用证在银行做质押后，银行发放的人民币贷款。备用信用证的金额应包含贷款的本息、迟付利息、费用等（如有）。因此，贷款金额要比备用信用证的金额小。放款对象一般限于外商投资企业，且只能由境外金融机构或境内外资金融机构提供信用保证或用外商投资企业自有外汇（含资本金、外债、经常项下收入）进行质押。外资企业外汇担保项下本外币贷款均要办理或有外债登记，并且贷款余额总和不得超过其投资总额与注册资本差额（即“投注差”）。保函、备用信用证担保人民币贷款客户将所有零散的应收账款整体转让给银行，从而获得可随时支取的贸易融资额度。客户最高融资比例为客户稳定的各种结算方式下产生的出口应收账款余额的75%，随着客户出口业务增长，银行可重新核定客户应收账款余额，同时，从分散风险考虑，要求客户的付款人尽量分散；单笔赊销应收款入池最高金额不超过10万美元。01融资客户指相对固定地为国外多个买家出口货物，交易频繁、笔数多、单笔交易金额较小、过往交易记录良好的出口企业。02出口应收账款池融资（深发展）出口发票融资指银行对采用TT汇款方式进行出口贸易的出口商，凭其提供的发票和其他出口凭证，给予一定比例的短期资金融通。申请企业必须具有法人资格和进出口经营权，在融资行开立本币和外币账户，且与融资行保持长期稳定的结算业务往来，企业出口贸易经验较为丰富，财务、经营状况正常，资信良好。申请融资的出口商品须是出口商经营范围内商品，且产品适销对路，质量可靠，有二年以上正常的出口收汇记录，进、出口双方已建立长期稳定的供货关系；融资币种可以是人民币或外币3214出口发票融资利率较低，银行向本国出口商或进口商提供的贷款利率一般低于平常的贷款利率，差额由国家补贴04具有专用性，出口信贷主要用于进口商购买本国大型机械设备或技术的贸易，一般不能用于原材料或消费品的贸易。05出口信贷是出口国政府为了促进本国资本性货物的出口，鼓励本国银行向本国出口商提供较低利率的贷款，出口买方信贷和出口卖方信贷是出口信贷的两种表现形式。在具体操作上，出口信贷需要办理信用保险，而且要求提供担保。01贷款周期较长，风险较大，出口信贷一般都在1年以上，有的甚至达5年以上。03出口信贷具有三个特点：02出口信贷出口买方信贷是指银行将出口方银行提供的贷款按一定条件转贷给国内进口方，为其购买国外的技术、设备和服务提供融资的业务。