全球司库价值重塑研究(2023)-战略集约与数智融通.pdfVIP

战略集约与数智融通

——全球司库价值重塑研究

2023年8月

目录

1引言05

2建立司库体系的重要意义07

3司库管理转型及价值重塑之路09

4司库管理体系的“六”特征和“全”框架14

5司库管理的典型模式及建设路径18

6司库体系助推产业生态建设及监管能力提升22

参考文献25

摘要

近年来，全球面临百年未有之大变局和疫情冲击

带来的国内外发展环境变化局势，给全球化运营

的大型集团企业长期持续发展带来巨大的挑战。

随着企业转型升级、创新发展加速、数字信息技

术快速演进，传统的资金管理模式已难以适应管

理能力现代化和国资监管数字化的新要求。

本文通过对国家政策导向解读、司库管理转型方

向、领先司库体系特征的研究，提出战略价值型

的全球司库管理体系，并结合司库管理的典型模

式及建设路径，旨在为企业搭建全球化司库体系

与推进司库价值重塑提供帮助。

4战略集约与数智融通——全球司库价值重塑研究

引言

随着全球化的发展、地缘政治的多变以及金融市场的互通，企业的资金管理面临着诸

多影响因素。这些因素会对企业的资金流动、风险管理和经营策略产生深远的影响。

首先，全球化的发展使企业面临着更加复杂的商业环境。企业的业务范围扩大到跨国

市场，涉及不同国家和地区的货币、法律、税收政策等因素。全球化的贸易和投资活

动增加了企业的风险暴露，使得面向全球的资金管理愈发重要。其次，地缘政治的多

变也对企业财务资金管理带来挑战，政治冲突、贸易壁垒、制裁措施等环境变化均会

对企业的业务运作和资金流动产生直接影响。此外，数字技术的变革也增加了企业财

务资金管理的复杂性与机遇性。企业资金管理应当充分考虑新技术的各类应用场景，

实现资金管理效益提升、财务管理精细赋能、企业管理提质增效。

2022年初，国务院国资委发布了《关于推动中央企业加快司库体系建设进一步加强

资金管理的意见》（以下简称《意见》）。《意见》明确指出，中央企业应根据行业

特点、发展阶段和管理水平，科学确定司库管理体系建设的阶段性目标，并在2023

年底前基本完成全面建设一个“智能友好、透明可视、功能强大、安全可靠”的司库信

息系统。《意见》再次将“司库管理”这一熟悉而陌生的概念推向热议，成为近两年中

央企业工作重点和关注焦点。作为中央企业在新发展阶段实现高质量发展的重要举措，

司库管理体系建设在赋能业务发展、提升经营管理效率和加快培育具有全球竞争力的

世界一流企业方面具有重要的推动作用；同时，它也是确保资金安全底线、增强抗风

险能力以及防范和化解重大风险的重要措施。

～

全球化经济和市场的快速发展使得企业的财务运营面临更多的挑战和机遇。在这种背

景下，全球司库管理成为企业实现财务战略目标和增强竞争力的关键要素之一。

5战略集约与数智融通——全球司库价值重塑研究

政治经济环境背景

(一）审时度势：全球政治环境带